Залучаємо додаткові кошти

Під залученням додаткових коштів можна розуміти як пряме надходження грошей на підприємство, так і можливість не заплатити зайвого або заплатити пізніше.

Особливо це актуально у кризових ситуаціях, до яких можна віднести і запровадження карантину (надзвичайної ситуації) в Україні. Адже підприємства часто вимушені зупиняти повністю або частково свою господарську діяльність. На фоні уповільнення або взагалі припинення вхідних грошових потоків – надходжень від покупців за товари/послуги – підприємство зобов'язане платити своїм постачальникам (підрядникам), працівникам, бюджету та іншим кредиторам. Тому в умовах кризи існує ризик неплатежів, і підприємства шукають додаткові джерела фінансування.

У цьому спецвипуску проаналізуємо деякі з можливих варіантів. Також надамо рекомендації, як навіть за скорочення надходжень від реалізації товарів/послуг не допустити порушень у графіку платежів підприємства.

Активізуємо надходження від дебіторів

Служби підприємства (насамперед збут, юристи) повинні максимально тісно працювати з покупцями з питань оплати раніше поставлених товарів/послуг. Результатом мають бути не лише отримання оплати у планові строки за недавніми відвантаженнями, але й оплата давніх боргів. Тут усі методи хороші, аж до звернення до суду.

Подання позову до господарського та адміністративного судів: корисна інформація

Стягнення боргу з контрагента в досудовому та судовому порядку

Стягуємо з контрагента борг через суд: поради юриста

Як звернутися до суду для стягнення заборгованості

Зарахування зустрічних вимог вважається виконанням умов договору: судова практика

Працюємо із кредиторкою

Як би жорстко це не звучало, але інтереси свого підприємства завжди в пріоритеті. Тому кожне підприємство аналізує щоденні платежі кредиторам з погляду: «А що мені буде, якщо я не заплачу?».

У результаті такого аналізу отримуємо заборгованості, які погасити необхідно. І тут, безперечно, на першому місці – оплата праці працівників. Одночасно з виплатою зарплати не забувайте сплачувати ЄСВ і податки. Адже відповідальність за їх несплату досить велика.

Штрафи за порушення у сфері трудових відносин: правила і практика

Витрати на відрядження: відшкодовувати чи ні?

Після того як розібралися з платежами, пов'язаними з виплатою зарплати, ділимо гроші між усіма іншими кредиторами.

Як навести порядок у платежах за допомогою платіжного календаря

Як управляти кредиторською заборгованістю

Як управляти грошовими потоками за допомогою платіжного календаря

Планування грошових потоків

Водночас підприємство може скористатися розстроченням податкових зобов'язань або податкового боргу (ст. 100 ПК). Це дозволить не платити відразу всю суму узгоджених податкових зобов'язань за поданими деклараціями, а заплатити її частинами, наприклад із розстроченням до кінця року.

Розстрочення та відстрочення податкового боргу

Зразок заяви платника податків на відстрочення податкового боргу до 6800 гривень

Маєте заборгованість не більше 6800 гривень? Дізнайтесь, як відстрочити

Списання, відстрочення, прощення податкового боргу: ДПС

Розмір та порядок відстрочення податкового боргу для фізичних та самозайнятих осіб

Податкові канікули для ФОП I групи. До травня включно

Кредит у банку

Якщо зовсім туго з грошима, можна звернутися до банку за кредитом. Підприємство може отримати кредит овердрафт (коли банк проводить платежі в сумах, які перевищують залишок коштів на поточному рахунку підприємства).

Кредити та позики

Кредити для бізнесу: що треба знати для їх отримання

Кредит банку і процентна позика: дисконтувати чи ні?

Договір позики: облік у сторін

Якщо ж у підприємства вже є банківський кредит, то не виключено, що в період карантину банк запропонує позичальникам так звані кредитні канікули.

Що робити з кредитами під час карантину? Відповіді НБУ

Кредитні канікули: які документи потрібно надати банку

Допомога від власників

Хто ж іще може допомогти підприємству, як не його власники? Від власників підприємство може отримати кошти як внески до статутного та/або додаткового капіталу, поворотну фінансову допомогу, безповоротну фінансову допомогу.

Зміна розміру статутного капіталу ТОВ: порядок обліку

Як оформити збільшення статутного капіталу ТОВ

Безповоротна фінансова допомога від засновника: облік та оподаткування

Безповоротна фіндопомога від засновника: дохід чи додаткові внески?

Власник погашає борги підприємства: правові нюанси

Спонсорство: визначення та облік

Беремо гроші в позику: правові аспекти

Отримуємо гроші без повернення: облік та оподаткування

Як перетворити позику на безповоротну фінансову допомогу

Чи можна взяти позику без зазначення в договорі строку повернення грошей?

Договір фінансової позики без строку повернення: у чому каверза?

Обмеження за готівкою

Отримання (та повернення) поворотної або безповоротної фіндопомоги, вклади грошима до статутного капіталу підприємства або додатково вкладеного капіталу можуть здійснюватися в безготівковій або готівковій формі. Тож тут слід пам'ятати про обмеження, установлені законодавством.

Залучаємо готівку: що потрібно знати