• Швидкий пошук надійних рішень
    і практичної інформації

Uteka

Я шукаю...

Де шукати:

розширений пошук
Отримайте доступ до більше 2 мільйонів готових рішень, публікацій та оглядів
Оформити
передплату

Інформаційний супровід грошових переказів або переказів віртуальних активів

29.04.2020 120 0 0

Акценти цієї статті:

  • загальні правила інформаційного супроводу переказів;
  • коли проводиться спрощена верифікація.

Почнемо з короткої пам'ятки про умови інформаційного супроводу переказів (готівки, сум із використанням електронних платіжних засобів (наприклад, платіжних карток), електронних грошей, віртуальних активів) згідно із Законом від 06.12.19 р. № 361-IX (далі – Закон № 361). Банки та інші суб'єкти первинного фінансового моніторингу (далі – СПФМ), які надають послуги зі здійснення грошових переказів, – наприклад, небанківські фінансові установи, поштові оператори (Укрпошта, Нова пошта тощо) – зобов'язані:

  • супроводжувати такі перекази інформацією про платника (ініціатора переказу) та отримувача переказу;
  • проводити належну перевірку (ідентифікацію і верифікацію) платника – до відправлення переказу адресатові (ч. 2 ст. 14) та отримувача – до зарахування грошей на його рахунок або видачі в готівковій формі (ч. 7 ст. 14). Така перевірка здійснюється на підставі офіційних документів або інформації, отриманої з офіційних та/або надійних джерел.

Для довідки. Ідентифікація – отримання даних про особу (учасника фіноперації) (п. 27 ч. 1 ст. 1 Закону № 361). Верифікація – перевірка достовірності (підтвердження) цих даних (п. 6 ч. 1 ст. 1 Закону № 361).

Ідентифікація і верифікація переказів

За загальними правилами перекази повинні супроводжуватися інформацією, що дозволяє повністю ідентифікувати платника й отримувача (див. табл. 1).

Таблиця 1. Загальні правила інформаційного супроводу переказів (ч. 1, 2 ст. 14 Закону № 361)


п/п

Тип учасника
фіноперації

Інформація про платника

Інформація про отримувача

1

2

3

4

1

Фізособа

П. І. Б.

Номер рахунка/електронного гаманця/унікальний обліковий номер фіноперації (далі – УОНФ).

Місце проживання резидента (місце тимчасового проживання нерезидента).

Номер (серія) паспорта або іншого документа, що застосовується в Україні для укладення договорів/реєстраційний номер облікової картки платника податків (РНОКП) для фізособи-підприємця/дата і місце народження

Ф. І. О.

Номер рахунка/електронного гаманця/УОНФ

2

Юрособа

Повне найменування.

Місце розташування або код ЄДРПОУ

Повне найменування.

Номер рахунка/електронного гаманця/УОНФ

3

Траст або інше подібне правове утворення

Повне найменування.

Місце розташування.

Номер рахунка/електронного гаманця/УОНФ

Повне найменування;

Номер рахунка/електронного гаманця/УОНФ

Верифікація платника/отримувача може не проводитися, якщо вона була проведена раніше відповідно до ст. 11 Закону № 361 (ч. 9 ст. 14).

Спрощений супровід переказів

В окремих випадках повна інформація про платника й отримувача переказу не наводиться і верифікація не проводиться. Це залежить від характеру операції та її суми (див. таблиці 2 та 3).

Таблиця 2. Спрощений супровід переказів по Україні (ч. 3 ст. 14 Закону № 361)

№ п/п

Тип фіноперації

Інформація
про платника

Інформація
про отримувача

1

2

3

4

1

Переказ з використанням електронних платіжних засобів (ЕПЗ)*, електронних грошей, віртуальних активів при одночасному виконанні двох умов:

– сума переказу становить менше 30 000 грн (або її еквівалент в інвалюті);

– цей переказ не пов'язаний з іншими фінопераціями, операціями на суму понад 30 000 грн (немає ознак дроблення операції)

Номер рахунка/електронного гаманця або унікальний номер ЕПЗ/передоплаченої картки багатоцільового використання

Номер рахунка або унікальний номер ЕПЗ/передоплаченої картки багатоцільового використання/УОНФ

* Це так звані p2p перекази: грошові перекази з карти відправника на карту, номер телефону, email або розрахунковий рахунок отримувача.

Спрощена верифікація платника й отримувача може не проводитися, крім випадків, коли:

  • виникла підозра у відмиванні грошей, отриманих злочинних шляхом;
  • СПФМ отримує від платника електронні гроші для обміну/погашення на безготівкові гроші в цілях їх подальшого переказу;
  • СПФМ виплачує отримувачеві суму переказу готівкою або за дорученням отримувача придбаває електронні гроші.

Таблиця 3. Спрощений супровід переказів за кордон (ч. 4 ст. 14 Закону № 361)

№ п/п

Тип фіноперації

Інформація
про платника

Інформація
про отримувача

1

2

3

4

1

Переказ, у т. ч. з використанням віртуальних активів при одночасному виконанні двох умов:

– сума менше 30 000 грн (або еквівалент
у валюті);

– операція не пов'язана з іншими операціями в сумі, що перевищують 30 000 грн (немає ознак дроблення операції)

Фізособа

П. І. Б.

Номер рахунка/УОНФ

П. І. Б.

Номер рахунка/УОНФ

Юрособа

Повна назва.

Номер рахунка/УОНФ

Повна назва.

Номер рахунка/УОНФ

Траст або інше подібне правове утворення

Повна назва.

Номер рахунка/УОНФ

Повна назва.

Номер рахунка/УОНФ

Спрощена верифікація для переказів за кордон може не проводитися, крім випадків, коли:

  • виникла підозра у відмиванні грошей, отриманих злочинних шляхом;
  • СПФМ отримує від платника готівку для перерахування або електронні гроші для обміну/погашення на безготівкові гроші для їх подальшого переказу.

Без ідентифікації та верифікації

Вимоги ст. 14 Закону № 361 про інформаційний супровід грошових переказів не поширюються на такі операції:

  • зняття грошей зі свого рахунка;
  • переказ грошей на сплату податків, зборів, штрафів і пені за порушення законодавства до бюджету, ПФУ, на рахунки органів державної влади, органів місцевого самоврядування або оплату житлово-комунальних послуг;
  • переказ грошей між СПФМ від свого імені і за свій рахунок;
  • переказ грошей з використанням ЕПЗ або електронних грошей за товари або послуги, якщо номер ЕПЗ та/або передоплаченої картки багатоцільового використання супроводжує переказ на всьому шляху руху грошей;
  • переказ грошей на суму менше 30 000 грн (або її еквівалента в інвалюті) за товари, роботи, послуги, у рахунок погашення кредиту для зарахування на рахунок отримувача, якщо СПФМ, що здійснює переказ грошей, може відстежити операцію за УОНФ і встановити особу, яка уклала договір про постачання товарів, робіт, послуг, видачу кредиту;
  • переказ грошей між платником та отримувачем через посередника (наприклад, за договорами комісії, доручення);
  • забезпечення грошових переказів, здійснюване операторами послуг платіжної інфраструктури (наприклад, комісія за переказ);
  • грошові перекази готівкою по Україні при одночасному виконанні двох умов: сума переказу – менше 5 000 грн і операція не пов'язана з іншими операціями на суму понад 5 000 грн (тобто немає ознак дроблення великої операції). Увага! Грошові перекази по Україні, що ініціюються в готівковій формі (без відкриття рахунка), на суму 5 000 грн і більше (або її еквівалента в інвалюті), повинні супроводжуватися інформацією про платника й отримувача (ч. 1 ст. 14 Закону № 361) з її верифікацією згідно з вимогами ч. 2 ст. 14 Закону № 361 (див. табл. 1) (лист НБУ від 13.04.20 р. № 25-0006/18603);
  • інші випадки, які можуть установлюватися нормативно-правовими актами НБУ.

Таблиця 1. Загальні правила інформаційного супроводу переказів.doc

Завантажити

Таблиця 2. Спрощений супровід переказів по Україні.doc

Завантажити

Таблиця 3. Спрощений супровід переказів за кордон.doc

Завантажити

Коментарі до матеріалу

Оформити передплату на розділ «Комерція»

Надійні рішення з бухобліку, податків та права

2592 грн. / рік

Купити

Кращі матеріали