У яких випадках банки обмежуватимуть перекази для ФОП

Як зауважує Н. Южаніна, щодо обмеження переказів для ФОП у Меморандумі про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг, підписаному банками, передбачено наступне: 

• посилений моніторинг операцій і поглиблене вивчення діяльності стосуватимуться новостворених ФОП (до 6 місяців) на першій групі; 
• для ФОП на загальній системі оподаткування або на другій і третій групі спрощеної системи – вивчення клієнта відповідно до власного ризикорієнтованого підходу. 

Далі Южаніна вказує, що індикаторами стануть наступні операції (в разі виявлення однієї або сукупності): 

• спостерігається різке збільшення операцій за рахунком ФОП від різних контрагентів (ФО, ФОП); 
• залишок за рахунком ФОП – «0» станом на початок та на кінець дня; 
• спостерігається нетипове збільшення кількості вхідних операцій на поточний рахунок ФОП від фізичних осіб у день у два рази і більше, що не відповідає особливостям ведення бізнесу; 
• спостерігається дроблення переказів, у тому числі круглими сумами від або на одного контрагента впродовж місяця (якщо інше не передбачено бізнес-моделлю бізнесу). 

Н. Южаніна

Приєднуйтесь до Uteka у Telegramm