Валютний нагляд і ЗЕД: подання підтвердних документів

Більше за темою:

Валютна лібералізація продовжується: «позиковий» ліміт та інші зміни

Незначна сума ЗЕД-операції: без валютного нагляду

Валютні послаблення від НБУ: дивіденди за 2023 рік і не лише

Під час здійснення експортно-імпортних операцій суб’єкти зовнішньоекономічної діяльності мають своєчасно та в повному обсязі подавати документи до обслуговуючих банків.

Вчасне надання підтвердних документів і належне оформлення зовнішньоекономічних операцій дозволяють банкам своєчасно завершувати валютний нагляд за операціями резидентів. Також це дає змогу формувати коректні статистичні дані для НБУ.

Окремо варто врахувати важливість правильного зазначення в митних деклараціях достовірних реквізитів банківських установ. Некоректні або неактуальні реквізити можуть:

• ускладнювати здійснення валютного нагляду;
• призводити до невідповідностей між даними банків і митниці;
• ставати додатковою підставою для повідомлень про можливі порушення і як наслідок – подальших запитів від контролюючих органів.

У багатьох випадках саме через несвоєчасне або неповне подання документів банки нерідко формують повідомлення про можливе порушення граничних строків розрахунків.

При цьому значна частина таких повідомлень у подальшому не підтверджується – необхідні документи у платників є, але їх подають із запізненням або лише після додаткових запитів від контролюючих органів.

Своєчасна взаємодія суб’єктів господарювання з банківськими установами та коректні банківські реквізити в митних деклараціях допоможуть:

• зменшити кількість безпідставно сформованих повідомлень про порушення валютного законодавства;
• скоротити кількість запитів від контролюючих органів;
• оптимізувати навантаження на банки та контролюючі органи;
• підвищити ефективність виявлення дійсно ризикових операцій у сфері ЗЕД;
• забезпечити належну якість статистичних даних у сфері валютного нагляду.

У зв’язку з цим рекомендуємо суб’єктам господарювання:

• контролювати стан розрахунків за зовнішньоекономічними договорами;
• своєчасно актуалізувати банківські реквізити в митних деклараціях;
• підтримувати постійну комунікацію з обслуговуючими банками та завчасно подавати підтвердні документи, не чекаючи додаткових запитів від контролюючих органів.

ДПС