Підписуйся на інформаційну страховку бухгалтера
Розділи:
Підрозділи:
Підрозділи:
Підрозділи:

Щодо розроблення та затвердження внутрішніх документів професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків – лист НКЦПФР

10.02.2025

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку в листі від 23.01.2025 № 28/01/998 надала роз’яснення щодо розроблення та затвердження внутрішніх документів професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків.

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

ЛИСТ
від 23.01.2025 № 28/01/998

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку (далі – НКЦПФР) на <...> лист від 27.12.2024 № 110 (вх. від 27.12.2024 № 20/01-10/29175), в межах компетенції, повідомляє наступне.

Відповідно до статті 76 Закону України «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки» метою організації корпоративного управління у професійних учасниках ринків капіталу та організованих товарних ринків є забезпечення недопущення завдання шкоди клієнтам такого професійного учасника або створення загрози інвестиціям, запобігання невиконанню професійним учасником вимог законодавства про ринки капіталу та організовані товарні ринки та попередження прийняття професійним учасником ризиків, реалізація яких створює загрозу цілісності ринків капіталу та організованих товарних ринків і стабільності їх функціонування.

Рішенням НКЦПФР від 25.11.2024 № 28/21/1474/К03 внесені зміни до пункту 1 рішення НКЦПФР від 01.06.2022 № 508 «Щодо виконання вимог пункту 5 рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30.12.2021 № 1291 у зв'язку з введенням воєнного стану» та до пункту 1 рішення НКЦПФР від 01.06.2022 № 509 «Щодо виконання вимог пункту 5 рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30.12.2021 № 1289 у зв'язку з введенням воєнного стану». Зазначені зміни встановлюють граничний строк для подання до НКЦПФР професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків копій затверджених внутрішніх документів, який становить 90 календарних днів після завершення дії воєнного стану.

Рішенням НКЦПФР від 03.12.2024 № 28/21/1509/К03 внесені зміни до рішення НКЦПФР від 25.11.2024 № 28/21/1474/К03 «Про внесення змін до деяких рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку у зв'язку з введенням воєнного стану» та встановлено дату набрання чинності рішенням НКЦПФР від 25.11.2024 № 28/21/1474/К03 – з 01 січня 2026 року.

Отже, враховуючи вищевикладене, професійні учасники ринків капіталу та організованих товарних ринків, на яких поширюється дія Стандарту № 2 «Корпоративне управління в професійних учасниках ринків капіталу та організованих товарних ринків. Організація та функціонування системи внутрішнього контролю в професійних учасниках, які є підприємствами, що становлять суспільний інтерес та які не є банками» та Стандарту № 4 «Корпоративне управління в професійних учасниках ринків капіталу та організованих товарних ринків. Організація та функціонування системи внутрішнього контролю в професійних учасниках, які не належать до підприємств, що становлять суспільний інтерес та до системно важливих професійних учасників», повинні розробити та затвердити внутрішні документи, що передбачені цими Стандартами, до 01.01.2026 року.

При цьому оформлення (прийняття) в штат професійного учасника ринків капіталу працівників, які будуть відповідати вимогам Стандартів № 2 та № 4, має відбутися з дня набрання чинності затверджених внутрішніх документів такого професійного учасника з урахуванням вимог пункту 9 розділу XIII «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки».

Член Комісії
Максим ЛІБАНОВ

Лист_НКЦПФР № 28.01.998.docx
Завантажити

Приєднуйтесь до Uteka у Telegramm

Коментарі до матеріалу
Швидка реєстрація
Будьте в курсі змін і актуальних тем, задавайте питання.
Популярне
28.10.2025
Топ-20 новин минулого тижня
Найбільш цікаві новини минулого тижня ДПС затвердила Реєстр великих платників податків на 2026 рік Рада продовжила строки військового стану та мобілізації Чи вносити зміни до ЄДР, якщо змінено назву населеного пункту: лист Мін’юсту Чи призведе до втрати стажу неоцифрування трудової книжки ...
08.09.2025
Закон № 4536 опубліковано 3 вересня: огляд основних змін
Закон № 4536 вносить зміни, зокрема, до Податкового кодексу, Закону від 08.07.2010 № 2464-VІ , Закону від 18.06.2024 № 3817-ІХ. Більшість норм Закону № 4536 набирає чинності з першого числа місяця, наступного за місяцем його опублікування, тобто з 1 жовтня 2025 року. Більше за темою: Квартальна об&...
08.10.2025
Оновлено Довідник умовних кодів товарів
ДПС опублікувала оновленний Довідник умовних кодів товарів. ДПС опублікувало оновлений Довідник умовних кодів товарів. Умовний код товару Назва товару 00101 житловий будинок 00102 будівля 00103 ...
Нове
28.10.2025
Дайджест запитів на партнерство для експортерів від 27.10.2025
Дайджест містить цікаві тендерні можливості у країнах ЄС в рамках Угоди про публічні закупівлі Світової організації торгівлі. Більше за темою: За умовами гранту підприємець має працевлаштувати працівників: як це відобразити у податковому розрахунку з ПДФО та ЄСВ? Бюджетні гранти: як застосовувати ...
28.10.2025
Міноборони запускає бета-тест нових відстрочок у Резерв+
Наразі отримати відстрочку онлайн зможуть: батько або мати, які самостійно виховують дитину до 18 років; люди, які доглядають за батьком або матір’ю з інвалідністю. Міноборони запрошує громадян, які належать до цих категорій, долучитись до тестування та серед перших скористатися посл...
27.10.2025
Замість приватизації житла буде система пільгової оренди та декілька пільгових іпотек
Вирішення житлового питання стане ефективним лише тоді, коли житло від держави надаватиметься не у власність, а у тимчасове користування.  Більше за темою: Надання житла працівникам підприємства: податки і бухоблік Оплата житла для ВПО: облік та податки Масова приватизація житла в 90-х роках ...
Кращі матеріали