Конфіскація майна та трирічна заборона на керівні посади: махінації з підакцизними товарами

Більше за темою:

Співробітник з КЕП звільнився: як підписувати ПН/РК і звітність?

Чи потрібно зазначати в електронному документі посаду та прізвище підписанта, якщо КЕП містить ці дані?

Детективи Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України викрили масштабну схему ухилення від сплати податків на державному підприємстві. Директор спиртового заводу не сплатив до бюджету 622,6 млн грн акцизного податку. Крім того, суд задовольнив цивільний позов прокурора та зобов’язав відшкодувати державі ще 622,6 млн грн збитків.

У ході досудового розслідування встановлено, що виконуючий обов’язки директора підприємства організував схему мінімізації податкових зобов’язань.

Він неправомірно застосовував податкові пільги з акцизного податку під час операцій зі спиртом етиловим денатурованим. Йдеться про передачу спирту в межах підприємства для промислової переробки.

Посадовець знав, що підприємство не внесене до електронного реєстру суб’єктів, які мають право використовувати спирт на пільгових умовах для виробництва продукції хімічного і технічного призначення, парфумерно-косметичних виробів та інших товарів. Попри це, він свідомо порушив вимоги податкового законодавства.

У результаті таких дій упродовж 2022–2023 років до державного бюджету не було сплачено акцизний податок на загальну суму 622,6 млн грн.

Під час судового розгляду директор державного підприємства вини не визнав.

Водночас суд дійшов висновку, що зібрані докази є достатніми для доведення його вини та ухвалення обвинувального вироку.

Суд розглянув матеріали кримінального провадження та визнав директора підприємства винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України (ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах).

Йому призначено покарання у вигляді штрафу в розмірі завданих державі збитків – 622,6 млн грн, із позбавленням права обіймати посади, пов’язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, строком на 3 роки, а також із конфіскацією всього належного йому майна.

Також, суд задовольнив цивільний позов прокурора в інтересах держави в особі Державної податкової служби України щодо відшкодування завданих збитків у повному обсязі.

Вирок може бути оскаржений протягом 30 днів з дня його проголошення відповідно до ст. 395 Кримінального процесуального кодексу України.

БЕБ