Конфискация имущества и трехлетний запрет на руководящие должности: махинации с подакцизными товарами

Больше по теме:

Сотрудник с КЭП уволился: как подписывать НН/РК и отчетность?

Нужно ли указывать в электронном документе должность и фамилию подписанта, если КЭП содержит эти данные?

Детективы Главного подразделения детективов Бюро экономической безопасности Украины разоблачили масштабную схему уклонения от уплаты налогов на государственном предприятии. Директор спиртового завода не уплатил в бюджет 622,6 млн грн акцизного налога. Кроме того, суд удовлетворил гражданский иск прокурора и обязал возместить государству еще 622,6 млн грн ущерба.

В ходе досудебного расследования установлено, что исполняющий обязанности директора предприятия организовал схему минимизации налоговых обязательств.

Он неправомерно применял налоговые льготы по акцизному налогу при операциях со спиртом этиловым денатурированным. Речь идет о передаче спирта в пределах предприятия для промышленной переработки.

Чиновник знал, что предприятие не внесено в электронный реестр субъектов, имеющих право использовать спирт на льготных условиях для производства продукции химического и технического назначения, парфюмерно-косметических изделий и других товаров. Тем не менее, он сознательно нарушил требования налогового законодательства.

В результате таких действий на протяжении 2022–2023 годов в государственный бюджет не был уплачен акцизный налог на общую сумму 622,6 млн грн.

В ходе судебного разбирательства директор государственного предприятия вины не признал.

В то же время суд пришел к выводу, что собранные доказательства достаточны для доказательства его вины и вынесения обвинительного приговора.

Суд рассмотрел материалы уголовного производства и признал директора предприятия виновным в совершении уголовного преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 Уголовного кодекса Украины (уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах).

Ему назначено наказание в виде штрафа в размере нанесенного государству ущерба – 622,6 млн грн, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций сроком на 3 года, а также с конфискацией всего принадлежащего ему имущества.

Также суд удовлетворил гражданский иск прокурора в интересах государства в лице Государственной налоговой службы Украины о возмещении нанесенного ущерба в полном объеме.

Приговор может быть обжалован в течение 30 дней со дня его оглашения в соответствии со ст. 395 Уголовного процессуального кодекса Украины.

БЭБ