Підписуйся на інформаційну страховку бухгалтера
Розділи:
Підрозділи:
Підрозділи:
Підрозділи:

В яких випадках при інформуванні про бенефіціарів слід подавати нотаріально засвідчену копію паспорта 

28.09.2021

Цього року юрособи зобов’язані подати держреєстратору інформацію про своїх кінцевих бенефіціарних власників (далі – КБВ) і схему структури власності. Це вимога Закону від 06.12.19 р. № 361-IХ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів...». Податківці у своїх роз’ясненнях називають останнім днем подання документів – 10 жовтня 2021 року.

Мін'юст у листі від 20.09.2021 № 82310/8.4.4/32-21 вказав, що для встановлення відомостей про КБВ юридичної особи та внесення їх до ЄДР державному реєстратору разом із відповідною заявою щодо державної реєстрації мають бути подані, зокрема, такі документи як:

  • структура власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства;
  • нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу, яка є КБВ юридичної особи. Це стосується фізичної особи – нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, – для фізичної особи – резидента.

Положення п. 9 ч. 2 ст. 9 Закону про реєстрацію передбачено наявність в ЄДР даних про серію та номер паспорта громадянина України або паспортного документа іноземця, та, відповідно, вказані дані вносяться з поданої заяви щодо державної реєстрації, то і документом, що подається разом із вказаною заявою, має бути той документ, реквізити якого вказані у заяві.

Отже нотаріально засвідчена копія паспорта потрібна для паспорта-книжечки громадянина України або паспортного документа іноземця. Дані ID-карток держреєстратор може перевірити за даними Єдиного демографічного реєстру. Тому їх нотаріального посвідчення не вимагається.

Зараз у Верховній Раді зареєстровано законопроект від 17.07.21 р. № 5807, яким пропонується подавати нотаріальну копію паспорта КБВ тільки у випадку її відсутності в матеріалах реєстраційної справи або у випадку зміни даних (зміни до ч. 5 ст. 17 Закону від 15.05.03 р. № 755-IV).

Коментарі до матеріалу
Швидка реєстрація
Будьте в курсі змін і актуальних тем, задавайте питання.
Популярне
08.09.2025
Закон № 4536 опубліковано 3 вересня: огляд основних змін
Закон № 4536 вносить зміни, зокрема, до Податкового кодексу, Закону від 08.07.2010 № 2464-VІ , Закону від 18.06.2024 № 3817-ІХ. Більшість норм Закону № 4536 набирає чинності з першого числа місяця, наступного за місяцем його опублікування, тобто з 1 жовтня 2025 року. Більше за темою: Квартальна об&...
08.10.2025
Оновлено Довідник умовних кодів товарів
ДПС опублікувала оновленний Довідник умовних кодів товарів. ДПС опублікувало оновлений Довідник умовних кодів товарів. Умовний код товару Назва товару 00101 житловий будинок 00102 будівля 00103 ...
26.08.2025
Роз’яснення Мінекономіки щодо організації бронювання військовозобов’язаних: лист від 19.08.2025
Мінекономіки: лист від 19.08.2025 № 2704-20/55225-03 щодо організації бронювання військовозобов’язаних. Більше за темою: Зарплатні критерії для бронювання працівників: обчислюємо середню зарплату Строки зберігання документів з військового обліку та бронювання Бронювання у фермерському ...
Нове
27.10.2025
В Україні запускають механізм компенсації воєнних ризиків для бізнесу
Уряд запускає механізм компенсації воєнних ризиків для бізнесу. Більше за темою: Об’єкт ОЗ частково зруйнований у ході військових дій: як відобразити в обліку часткову ліквідацію та яка може бути альтернатива? Уряд запускає механізм компенсації воєнних ризиків для бізнесу. Про це повідомила П...
27.10.2025
До декларації з податку на прибуток підготували чергові зміни
Проєкт наказу підготовлено з метою реалізації положень Закону від 21.08.2025 № 4577-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законів України щодо підтримки підприємств оборонно-промислового комплексу». Більше за темою: Нова форма декларації з податку на прибуток за ...
27.10.2025
З 1 листопада починають діяти нові правила оформлення та продовження відстрочок від мобілізації
уже з 1 листопада запрацює автоматичне продовження відстрочки, а подати заяву про її отримання можна буде у смартфоні через Резерв+ або в ЦНАП.  З 1 листопада 2025 року в Україні починають діяти нові правила оформлення та продовження відстрочок від мобілізації. Вони спрямовані на підвищення про...
Кращі матеріали