Підписуйся на інформаційну страховку бухгалтера
Розділи:
Підрозділи:
Підрозділи:
Підрозділи:

Штраф 8 млн грн за нереєстрацію ПН в ЄРПН: БЕБ притягнуло до відповідальності керівника

30.07.2025

Детективи Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки завершили досудове розслідування та скерували до суду обвинувальний акт щодо директора компанії, який ухилився від сплати ПДВ в особливо великих розмірах. Товариство спеціалізується на видобуванні природного газу та торгівлі газоподібним паливом.

Під час досудового розслідування детективи БЕБ встановили, що посадовець відповідав за організацію бухгалтерського й податкового обліків та занизив розмір податкових платежів до держбюджету.

Аби створити видимість господарської діяльності керівник компанії уклав договір на постачання природного газу з одним із товариств. За нібито поставлене паливо компанія отримала 48 млн грн. Такі фінансово-господарські операції директор не відобразив в Єдиному реєстрі податкових накладних та вніс до офіційних документів завідомо неправдиві відомості. Це призвело до заниження податкових зобов’язань з ПДВ майже на 8 млн грн.

Детективи БЕБ повідомили про підозру керівнику компанії у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 (умисне ухилення від сплати податків вчиненого службовою особою підприємства в особливо великих розмірах) та ч. 1 ст. 366 (видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів) Кримінального кодексу.

Наразі досудове розслідування завершено, обвинувальний акт скеровано до суду. Процесуальне керівництво здійснювали прокурори Офісу Генерального прокурора.

БЕБ

Коментарі до матеріалу
Швидка реєстрація
Будьте в курсі змін і актуальних тем, задавайте питання.
Популярне
30.09.2025
Топ-20 новин минулого тижня
Найбільш цікаві новини минулого тижня   Унесено зміни до переліку територій бойових дій і ТОТ (наказ від 11.09.2025) З 27 вересня змінюються правила реєстрації ПН: роз’яснення ДПС Зміни в бронюванні: що передбачено в Програмі діяльності КМУ Для ФОП та самозайнятих – нові правила...
08.09.2025
Закон № 4536 опубліковано 3 вересня: огляд основних змін
Закон № 4536 вносить зміни, зокрема, до Податкового кодексу, Закону від 08.07.2010 № 2464-VІ , Закону від 18.06.2024 № 3817-ІХ. Більшість норм Закону № 4536 набирає чинності з першого числа місяця, наступного за місяцем його опублікування, тобто з 1 жовтня 2025 року. Більше за темою: Квартальна об&...
17.07.2025
Кабмін оновив правила визначення критичності підприємств для бронювання працівників
Порядок та Критерії, за якими бронюють працівників підприємств, знову зазнали змін. Розглянемо, кого цього разу це стосується. Більше за темою: Зарплатні критерії для бронювання працівників: обчислюємо середню зарплату Строки зберігання документів з військового обліку та бронювання Бронювання у ф...
Нове
03.10.2025
Заповнення Звіту про КІК у разі здійснення КІК операцій з резидентами України
У графі 32 Звіту про КІК зазначають всі без виключення операції КІК, проведені із нерезидентами – пов’язаними особами відносно такої КІК. Така інформація відображається по кожній операції окремо без її деталізації. Детальніше див. нижче. Більше за темою: Коментар до Закону № 3706 (КІК) ...
03.10.2025
Чи потрібно з 1 жовтня ФОП-єдиннику без найманих працівників у разі продажу підакцизних товарів сплачувати за себе ЄСВ у подвійному розмірі
Сплата єдиного внеску за себе фізособами-підприємцями (без найманих працівників), які проводять господарську діяльність з продажу підакцизних товарів, здійснюється з 1 жовтня 2025 року без змін – у межах від мінімального страхового внеску до страхового внеску, обчисленого з максимальної величи...
03.10.2025
Заповнення Звіту про КІК у разі здійснення операцій, що не впливають на фінрезультат до оподаткування
Податковим кодексом та Порядком заповнення Звіту про контрольовані іноземні компанії, скороченої форми Звіту і подання до контролюючого органу не визначено винятку щодо відображення операцій залежно від фінансового результату до оподаткування таких операцій. Більше за темою: Коментар до Закону № 37...
Кращі матеріали