Моніторинг ризикових валютних операцій по-новому

Валютний контроль у сфері ЗЕД: основні зміни

НБУ постановою Правління від 02.01.19 р. № 8 затвердив Положення про порядок здійснення уповноваженими установами аналізу та перевірки документів (інформації) про валютні операції (далі – Положення № 8), що набуває чинності з 07.02.19 р. Цей документ приходить на зміну чинній постанові Правління НБУ від 15.08.16 р. № 369, що має аналогічну спрямованість. Вимоги Положення № 8 поширюються на банки, небанківські фінансові установи й операторів поштового зв’язку, що отримали банківську ліцензію, або ліцензію НБУ на здійснення валютних операцій, або генеральну ліцензію на здійснення валютних операцій, яка не втратила чинність після 07.07.18 р. – дати набуття чинності Закону від 21.06.18 р. № 2473-VIII «Про валюту і валютні операції».

Положення № 8 є одним із ключових документів щодо впровадження ризико-орієнтованого підходу у сфері валютного нагляду. Керуючись нормами цього Положення, банки зобов’язані забезпечити всебічний аналіз і перевірку документів (інформації) про валютні операції (якщо подання таких документів (інформації) передбачене законодавством України), які є підставою:

• для купівлі іноземної валюти з метою здійснення розрахунків/переказу грошей за межі України, на інвестиційні рахунки, поточні рахунки нерезидентів-юросіб, відкриті в Україні;
• здійснення розрахунків/переказів сум у гривнях та іноземній валюті за межі України, на інвестиційні рахунки, поточні рахунки нерезидентів-юросіб, відкриті в Україні;
• здійснення розрахунків/переказів коштів на користь нерезидентів через філії банків, відкриті на території інших держав;
• зарахування сум у гривнях та іноземній валюті, які надійшли з рахунків, відкритих в Україні, на інвестиційні рахунки, поточні рахунки нерезидентів-юросіб, відкриті в Україні.

У додатку до Положення № 8 наведений перелік індикаторів ризикових операцій.