Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Мониторинг рисковых валютных операций по-новому

25.01.2019


НБУ постановлением Правления от 02.01.19 г. № 8 утвердил Положение о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях (далее – Положение № 8), вступающее в силу с 07.02.19 г. Данный документ приходит на смену действующему постановлению Правления НБУ от 15.08.16 г. № 369, имеющему аналогичную направленность. Требования Положения № 8 распространяются на банки, небанковские финансовые учреждения и операторов почтовой связи, получивших банковскую лицензию, или лицензию НБУ на осуществление валютных операций, или генеральную лицензию на осуществление валютных операций, которая не утратила силу после 07.07.18 г. – даты введения в действие Закона от 21.06.18 г. № 2473-VIII «О валюте и валютных операциях». Положение № 8 является одним из ключевых документов по внедрению риск-ориентированного подхода в сфере валютного надзора. Руководствуясь нормами данного Положения, банки обязаны обеспечить всесторонний анализ и проверку документов (информации) о валютных операциях (если подача таких документов (информации) предусмотрена законодательством Украины), которые являются основанием:

  • для покупки иностранной валюты в целях осуществления расчетов/перевода денег за пределы Украины, на инвестиционные счета, текущие счета нерезидентов-юрлиц, открытые в Украине;
  • осуществления расчетов/перевода сумм в гривнях и иностранной валюте за пределы Украины, на инвестиционные счета, текущие счета нерезидентов-юрлиц, открытые в Украине;
  • осуществление расчетов/перевода денежных средств в пользу нерезидентов через филиалы банков, открытые на территории других государств;
  • зачисления сумм в гривнях и иностранной валюте, которые поступили со счетов, открытых в Украине, на инвестиционные счета, текущие счета нерезидентов-юрлиц, открытые в Украине.

В приложении к Положению № 8 приведен перечень индикаторов рисковых операций.

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
21.10.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели ГНС изменила План-график: какие отрасли и регионы будут проверять больше всего Актуальные вопросы касательно оцифровки трудовых книжек: разъяснение ПФУ Кабмин запускает новый модуль управления рисками для проверок бизнеса Правила заполнения трудовых книжек...
08.09.2025
Закон № 4536 опубликован 3 сентября: обзор основных изменений
Закон № 4536 вносит изменения, в частности, в Налоговый кодекс, Закон от 08.07.2010 № 2464-VІ , Закон от 18.06.2024 № 3817-ІХ. Большинство норм Закона № 4536 вступает в силу первого числа месяца, следующего за месяцем его опубликования, то есть с 1 октября 2025 года. Больше по теме: Кварт...
08.10.2025
Обновлен Справочник условных кодов товаров
ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. Условный код товара Название товара 00101 жилой дом 00102 здание 00103 ...
Новое
24.10.2025
Изменили таможенную декларацию при импорте горючего и код товарной подкатегории горючего согласно УКТВЭД: что в СЭАРГ и СЭ и изменять ли АН
Рассмотрим, изменяется ли в СЭАРГ и СЭ показатель общего объема горючего, ввезенного на таможенную территорию Украины, отраженный на основании временной (предварительной, периодической) таможенной декларации, после оформления дополнительной таможенной декларации, которой изменен код товарной подкате...
24.10.2025
Какие ФЛП-единщики освобождаются от уплаты единого взноса за себя
Право на освобождение от уплаты ЕСВ за себя имеют, в частности, ФЛП, избравшие упрощенную систему налогообложения, при условии, что они получают пенсию по возрасту или по выслуге лет, или являются лицами с инвалидностью, или достигли возраста, установленного ст. 26 Закона от 09.07.2003 № 1058-IV, и ...
24.10.2025
Применение форс-мажорных обстоятельств в качестве основания для освобождения от ответственности за нарушение обязательств: дайджест Верховного Суда
Дайджест отражает сформированные Большой Палатой Верховного Суда и кассационными судами правовые выводы, комплексно демонстрирующие подходы к решению вопросов, связанных с применением форс-мажорных обстоятельств.Больше по теме:Имущество предприятия уничтожено в результате ракетного удара: с какой да...
Лучшие материалы