Валютне регулювання – 2019: старі правила на новий лад

НБУ своїми постановами від 02.01.19 р. затвердив вісім нормативно-правових актів, що становлять основу нової ліберальної моделі валютного регулювання, заснованої на принципі вільного здійснення валютних операцій, закріпленого у ст. 2 Закону від 21.06.18 р. № 2473-VIII «Про валюту та валютні операції» (далі – Закон № 2473). Назвемо ці 8 актів:

• Положення про структуру валютного ринку України, умови і порядок торгівлі іноземною валютою і банківськими металами на валютному ринку України, затверджене постановою Правління НБУ від 02.01.19 р. № 1 (далі – Положення № 1);
• Положення про здійснення операцій з валютними цінностями, затверджене постановою Правління НБУ від 02.01.19 р. № 2 (далі – Положення № 2);
• Положення про трансграничне переміщення валютних цінностей, затверджене постановою Правління НБУ від 02.01.19 р. № 3 (далі – Положення № 3);
• Положення про перелік заходів захисту, порядок і критерії їх запровадження, продовження і дострокового припинення, затверджене постановою Правління НБУ від 02.01.19 р. № 4 (далі – Положення № 4);
• Положення про заходи захисту і визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті, затверджене постановою Правління НБУ від 02.01.19 р. № 5 (далі – Положення № 5);
• Положення про порядок надання банками Національному банку України інформації щодо договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами-кредиторами за залученими резидентами кредитами, позиками, затверджене постановою Правління НБУ від 02.01.19 р. № 6 (далі – Положення № 6);
• Інструкція про порядок валютного нагляду банків за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за операціями експорту, імпорту товарів, затверджена постановою Правління НБУ від 02.01.19 р. № 7 (далі – Інструкція № 7);
• Положення про порядок здійснення уповноваженими банками аналізу і перевірки документів (інформації) про валютні операції, затверджене постановою Правління НБУ від 02.01.19 р. № 8 (далі – Положення № 8).

Положення № 1, № 2, № 3, № 4 та № 6 є постійно діючими. А Положення № 5 та Інструкція № 7 носять тимчасовий характер.

Вищеперелічені нормативні документи у повному обсязі набувають чинності з дня введення в дію Закону № 2473, тобто з 07.02.19 р. Також завважимо, що із цієї дати втрачають чинність Декрет КМУ від 19.02.93 р. № 15-93 «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» (далі – Декрет № 15-93), Закон від 23.09.94 р. № 185/94-ВР «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» та деякі інші нормативні акти.

У цьому огляді ми коротко проаналізуємо, що зміниться у сфері валютного регулювання з набуттям чинності Положень № 1–4, зробивши акцент перш за все на тих моментах, які стосуються суб'єктів господарювання.

У наступних консультаціях ми проаналізуємо зміст найбільш об'ємних документів – Положень № 5, № 6, № 8 та Інструкції № 7.