Валютное регулирование – 2019: старые правила на новый лад

НБУ своими постановлениями от 02.01.19 г. утвердил восемь нормативно-правовых актов, составляющих основу новой либеральной модели валютного регулирования, основанной на принципе свободного осуществления валютных операций, закрепленного в ст. 2 Закона от 21.06.18 г. № 2473-VIII «О валюте и валютных операциях» (далее – Закон № 2473). Назовем эти 8 актов:

• Положение о структуре валютного рынка Украины, условиях и порядке торговли иностранной валютой и банковскими металлами на валютном рынке Украины, утвержденное постановлением Правления НБУ от 02.01.19 г. № 1 (далее – Положение № 1);
• Положение об осуществлении операций с валютными ценностями, утвержденное постановлением Правления НБУ от 02.01.19 г. № 2 (далее – Положение № 2);
• Положение о трансграничном перемещении валютных ценностей, утвержденное постановлением Правления НБУ от 02.01.19 г. № 3 (далее – Положение № 3);
• Положение о перечне мер защиты, порядке и критериях их введения, продления и досрочного прекращения, утвержденное постановлением Правления НБУ от 02.01.19 г. № 4 (далее – Положение № 4);
• Положение о мерах защиты и определении порядка осуществления отдельных операций в иностранной валюте, утвержденное постановлением Правления НБУ от 02.01.19 г. № 5 (далее – Положение № 5);
• Положение о порядке предоставления банками Национальному банку Украины информации относительно договоров, которые предусматривают выполнение резидентами долговых обязательств перед нерезидентами-кредиторами по привлеченным резидентами кредитам, займам, утвержденное постановлением Правления НБУ от 02.01.19 г. № 6 (далее – Положение № 6);
• Инструкция о порядке валютного надзора банков за соблюдением резидентами граничных сроков расчетов по операциям экспорта, импорта товаров, утвержденная постановлением Правления НБУ от 02.01.19 г. № 7 (далее – Инструкция № 7);
• Положение о порядке осуществления уполномоченными банками анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях, утвержденное постановлением Правления НБУ от 02.01.19 г. № 8 (далее – Положение № 8).
• Положения № 1, № 2, № 3, № 4 и № 6 являются постоянно действующими. А Положения № 5 и Инструкция № 7 носят временный характер.

Вышеперечисленные нормативные документы в полном объеме вступают в силу со дня введения в действие Закона № 2473, то есть с 07.02.19 г. Также отметим, что с этой даты утрачивают силу Декрет КМУ от 19.02.93 г. № 15-93 «О системе валютного регулирования и валютного контроля» (далее – Декрет № 15-93), Закон от 23.09.94 г. № 185/94-ВР «О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте» и некоторые другие нормативные акты.

В данном обзоре мы кратко проанализируем, что изменится в сфере валютного регулирования со вступлением в силу Положений № 1–4, сделав акцент прежде всего на тех моментах, которые касаются субъектов хозяйствования.

В следующих консультациях мы проанализируем содержание наиболее объемных документов – Положений № 5, № 6, № 8 и Инструкции № 7.

Положением 1 установлены правила: