Обов’язки спеціально визначених суб’єктів первинного фінмоніторингу

Акценти цієї статті:

• у чому полягають обов'язки спеціально визначених суб'єктів первинного фінмоніторингу (далі – ССПФМ);
• коли та яким чином ССПФМ слід стати на облік у Держслужбі фінмоніторингу;
• яка відповідальність за невзяття на облік.

В Україні діє Закон від 06.12.19 р. № 361-IX «Про запобігання і протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, фінансуванню тероризму і фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – Закон № 361, Закон про фінмоніторинг).

Цей закон зобов'язав «співробітничати» з Державною службою фінансового моніторингу аудиторів, бухгалтерів, адвокатів, юристів та інших фахівців, які працюють не в рамках трудових відносин. Вони повинні повідомляти Держфінмоніторинг про випадки, коли їх клієнти здійснюють фінансові операції, пов'язані з відмиванням грошей.

Закон № 361 установлює широкі обов'язки для суб'єктів первинного фінмоніторингу (далі – СПФМ). Серед них можна виділити ССПФМ, обов'язки яких трохи звужені.

До ССПФМ належать такі особи (крім осіб, які надають послуги в рамках трудових відносин) (ч. 2 ст. 6 Закону № 361):