Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Финмониторинг по-новому: отвечаем на ваши вопросы

Акценты этой статьи:

  • должны ли физлица-предприниматели, оказывающие бухгалтерские услуги, информировать Госфинмониторинг о своих доходах;
  • все ли предприятия теперь обязаны назначать работника, ответственного за финмониторинг.

О том, что в сфере финмониторинга в ближайшее время нас ждут серьезные перемены, мы уже неоднократно информировали вас на страницах нашего издания (см., например, «Субъекты первичного финмониторинга будут сообщать о финоперациях более 400 тыс. грн», «Как сейчас работает финмониторинг в Украине и чего ожидать в ближайшей перспективе»). А сейчас ответим на ваши вопросы относительно применения новых норм на практике. Также в этом номере мы объяс­ним, кто и как теперь должен будет уведомлять о конечных бенефициарных собственниках (см. «Скоро юрлицам придется обновить информацию о своих бенефициарах»).

Итак, с 28.04.20 г. вступает в силу новый закон, который теперь будет регулировать взаимоотношения в сфере финмониторинга. Это Закон от 06.12.19 г. № 361-IХ «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее – Закон № 361). А Закон от 14.10.14 г. № 1702-VII (далее – Закон № 1702), который сейчас регулирует эти отношения, с этой даты утратит силу.

Новый закон – новые правила. Все новое зачастую пугает... Но на практике не все так страшно, как кажется на первый взгляд. А вопросы, которые нам задают наши читатели в связи с ожидаемыми новшествами, зачастую продиктованы многочисленными публикациями на эту тему в Интернете. Мы хотим развеять мифы, которые встречаются в этих публикациях. Ведь чтобы правильно применять нормы закона, нужно внимательно их изучить и затем применять в комплексе, а не вырывать отдельные фразы из контекста.

Мы взяли два самых популярных мифа о финмониторинге, чтобы внести ясность в ситуацию и успокоить наших читателей.

Полная версия доступна только подписчикам
Подпишитесь на онлайн сервисы для бухгалтеров и кадровиков Uteka. Получите полный доступ библиотеки безопасных решений, которые делают вашу работу более эффективной.
Что входит в подписку?
Готовые решения
и примеры
Мгновенная активация
доступа
Возможность задать
вопрос эксперту
Ежедневные
обновления
Доступ к эксклюзивным
материалам
Открытый архив
материалов с 2015 года
Статьи по теме
02.06.2025
Может ли предприятие подать первичные документы в орган ГНС после проведения проверки
В статье расскажем, в течение какого срока предприятие может подать органу ГНС первичные документы, которые не были предоставлены во время проверки. В ходе налоговой проверки предприятие предоставило контролерам первичные документы не в полном объеме. Налоговое уведомление-решение по результатам пр...
Популярное
20.06.2025
Резерв сомнительных долгов: в каких случаях предприятию выгодно его создавать
Расскажем, какие предприятия могут оптимизировать налог на прибыль путем создания резерва сомнительных долгов и как правильно сформировать этот резерв, чтобы не было претензий со стороны контролирующих органов. В чем состоит проблема: оптимизация объекта обложения налогом на прибыль для некоторых пр...
20.06.2025
Как рассчитать резерв отпусков на дату баланса
В статье расскажем о порядке формирования резерва отпусков и регулярности его пересмотра. Нужно ли ежемесячно инвентаризовать резерв? Обеспечение на оплату отпусков формируется для равномерного распределения расходов на отпуска между отчетными периодами. Его создание – обязанность предприятия....
20.06.2025
Резерв на выполнение гарантийных обязательств: кто должен создавать и в чем выгода
В статье расскажем, как знания стандартов бухучета помогают оптимизировать базу обложения налогом на прибыль. Также поговорим о формировании резерва на выполнение гарантийных обязательств. Полезная норма бухучета: согласно п. 13–18 НП(С)БУ 11 «Обязательства» предприятиям дана возмо...
Новое
02.06.2025
Может ли предприятие подать первичные документы в орган ГНС после проведения проверки
В статье расскажем, в течение какого срока предприятие может подать органу ГНС первичные документы, которые не были предоставлены во время проверки. В ходе налоговой проверки предприятие предоставило контролерам первичные документы не в полном объеме. Налоговое уведомление-решение по результатам пр...
21.02.2025
За какой период может быть проведена плановая налоговая проверка с учетом приостановления сроков давности?
В настоящее время многие налогоплательщики получают уведомления о проведении у них плановых налоговых проверок. Удивляться тут нечему, поскольку с 01.01.2025 органы ГНС назначают плановые проверки по общим правилам, установленным Налоговым кодексом (далее – НК). Напомним, что уже не действует ...
07.01.2025
Проверки-2025: когда действует мораторий?
Во время военного положения в отношении многих проверок действует мораторий. Правила моратория постоянно меняются из-за внесения изменений в нормативные документы. Поэтому в 2025 году запрет на многие виды проверок уже отменен. В консультации мы рассмотрим, в отношении каких проверок действует мора...
Лучшие материалы