Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Как сейчас работает финмониторинг в Украине и чего ожидать в ближайшей перспективе

30.01.2020

Акценты этой статьи:

  • на смену действующему закону о предотвращении и противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, приходит новый, усовершенствованный закон, гармонизированный с международным законодательством в этой сфере;
  • круг субъектов первичного финансового мониторинга расширен, их обязанности конкретизированы и уточнены, увеличена пороговая сумма финансовой операции, подпадающей под финансовый мониторинг;
  • акцент в вопросах финансового мониторинга сделан на выявлении подозрительных операций.

Знакома ли вам ситуация, когда банк заблокировал платеж и затребовал по самой, казалось бы, обыденной хозяйственной операции внушительный перечень документов? Знакома? А знаете, почему так произошло? Скорее всего потому, что банк посчитал вашу финансовую операцию подозрительной и решил ее сначала «помониторить», подчиняясь законодательно установленным правилам финансового мониторинга.

Чтобы реже попадать под прицел службы финмониторинга, надо ориентироваться в том, на основании каких нормативных документов работает система финмониторинга и какие требования она предъявляет к субъектам хозяйствования и обычным гражданам. Об этом я и расскажу в статье.

На сегодня мероприятия в сфере финансового мониторинга осуществляются уполномоченными на то субъектами в рамках действующего Закона от 14.10.14 г. № 1702-VII «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее – Закон № 1702). Уже само название профильного закона говорит о том, что в каждой сомнительной финансовой операции контролеры видят потенциальный риск отмывания незаконно полученных денег.

Чаще всего предприятия, предприниматели и обычные граждане сталкиваются с банковским контролем. Здесь основным подзаконным документом является Положение об осуществлении банками финансового мониторинга, утвержденное постановлением Правления НБУ от 26.06.15 г. № 417 (далее – Положение № 417).

Полная версия доступна только подписчикам
Подпишитесь на онлайн сервисы для бухгалтеров и кадровиков Uteka. Получите полный доступ библиотеки безопасных решений, которые делают вашу работу более эффективной.
Что входит в подписку?
Готовые решения
и примеры
Мгновенная активация
доступа
Возможность задать
вопрос эксперту
Ежедневные
обновления
Доступ к эксклюзивным
материалам
Открытый архив
материалов с 2015 года
Популярное
20.06.2025
Резерв сомнительных долгов: в каких случаях предприятию выгодно его создавать
Расскажем, какие предприятия могут оптимизировать налог на прибыль путем создания резерва сомнительных долгов и как правильно сформировать этот резерв, чтобы не было претензий со стороны контролирующих органов. В чем состоит проблема: оптимизация объекта обложения налогом на прибыль для некоторых пр...
20.06.2025
Как рассчитать резерв отпусков на дату баланса
В статье расскажем о порядке формирования резерва отпусков и регулярности его пересмотра. Нужно ли ежемесячно инвентаризовать резерв? Обеспечение на оплату отпусков формируется для равномерного распределения расходов на отпуска между отчетными периодами. Его создание – обязанность предприятия....
20.06.2025
Резерв на выполнение гарантийных обязательств: кто должен создавать и в чем выгода
В статье расскажем, как знания стандартов бухучета помогают оптимизировать базу обложения налогом на прибыль. Также поговорим о формировании резерва на выполнение гарантийных обязательств. Полезная норма бухучета: согласно п. 13–18 НП(С)БУ 11 «Обязательства» предприятиям дана возмо...
Новое
02.06.2025
Может ли предприятие подать первичные документы в орган ГНС после проведения проверки
В статье расскажем, в течение какого срока предприятие может подать органу ГНС первичные документы, которые не были предоставлены во время проверки. В ходе налоговой проверки предприятие предоставило контролерам первичные документы не в полном объеме. Налоговое уведомление-решение по результатам пр...
21.02.2025
За какой период может быть проведена плановая налоговая проверка с учетом приостановления сроков давности?
В настоящее время многие налогоплательщики получают уведомления о проведении у них плановых налоговых проверок. Удивляться тут нечему, поскольку с 01.01.2025 органы ГНС назначают плановые проверки по общим правилам, установленным Налоговым кодексом (далее – НК). Напомним, что уже не действует ...
07.01.2025
Проверки-2025: когда действует мораторий?
Во время военного положения в отношении многих проверок действует мораторий. Правила моратория постоянно меняются из-за внесения изменений в нормативные документы. Поэтому в 2025 году запрет на многие виды проверок уже отменен. В консультации мы рассмотрим, в отношении каких проверок действует мора...
Лучшие материалы