Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Субъекты первичного финмониторинга будут сообщать о финоперациях более 400 тыс. грн

17.01.2020

Принят Закон, которым национальное законодательство в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения, согласовано с европейским законодательством. В частности:

  • предусмотрены применение риск-ориентированного подхода СПФМ во время надлежащей проверки клиентов и соответственно переход к кейсовой отчетности о подозрительных операциях (деятельности) своих клиентов;
  • увеличена пороговая сумма и уменьшено количество признаков для обязательной отчетности о финоперациях, о которых СПФМ обязаны уведомлять Госфинмониторинг. Речь идет об операциях на сумму более 400 000 грн (в настоящий момент – 150 000 грн) и связанных с наличностью, переводом средств за границу, политически значимыми лицами и клиентами из государств, которые не выполняют рекомендации международных, межправительственных организаций, осуществляющих деятельность в антилегализационной сфере;
  • расширен перечень СПФМ, которые должны уведомлять Госфинмониторинг о подозрительных финансовых операциях. В перечень включены: бухгалтеры; субъекты хозяйствования (далее – СХ), которые консультируют по вопросам налогообложения; поставщики услуг, связанных с обращением виртуальных активов; специально определенные СПФМ (кроме лиц, которые предоставляют услуги в рамках трудовых правоотношений), то есть лиц, которые предоставляют услуги по созданию, обеспечению деятельности или управлению юрлицами; СХ, предоставляющие посреднические услуги во время операций по купле-продаже недвижимого имущества, а также СХ, которые предоставляют за вознаграждение консультационные услуги, связанные с куплей-продажей недвижимости; другие учреждения, предоставляющие услуги по осуществлению валютных операций.

Уточнено, что в этот перечень входят профессиональные участники фондового рынка (рынка ценных бумаг), кроме лиц, которые осуществляют деятельность по организации торговли на фондовом рынке.
Законом внесены изменения в ряд законодательных актов, в частности:

  • в КУоАП. Повышен размер штрафа за непредставление или несвоевременное представление госрегистратору информации о конечном бенефициарном собственнике юрлица или о его отсутствии, или документов для подтверждения сведений о конечном бенефициарном собственнике юрлица, который налагается на руководителя юрлица или уполномоченное им лицо, – от 1 000 до 3 000 НМДГ (от 17 000 до 5 100 грн) (ч. 6 ст. 16611);
  • Закон от 15.05.03 г. № 755-IV. Так, юрлица должны иметь информацию о конечном бенефициарном собственнике и структуре собственности и поддерживать ее в актуальном состоянии, обновлять и уведомлять госрегистратора об изменениях в течение 30 рабочих дней (далее – р. д.) со дня их возникновения, также подавать госрегистратору документы, подтверждающие эти изменения. Об отсутствии таких изменений юрлица обязаны уведомлять госрегистратора в случае госрегистрации каких-либо изменений в сведения о юрлице, содержащиеся в ЕГР.

О выявленных юрлицом неточностях или ошибках в ранее поданной госрегистратору информации о конечном бенефициарном собственнике и структуре собственности юрлицо сообщает не позднее 3 р. д. со дня их выявления и повторно направляет откорректированные сведения (новые п. 21–23 ст. 17). 

Определен перечень документов, которые подаются заявителем для подтверждения сведений о конечном бенефициарном собственнике юрлица (новая ст. 171).

Юрлица, зарегистрированные до 28.04.20 г., должны подать госрегистратору информацию о конечном бенефициарном собственнике в объеме, определенном данным Законом, и структуре собственности в течение 3 месяцев со дня вступления в силу нормативно-правового акта, которым будут утверждены форма и содержание структуры собственности. Закон от 14.10.14 г. № 1702-VII признан утратившим силу.

Закон Украины от 06.12.19 г. № 361-ІХ вступает в силу с 28.04.20 г. («Голос Украины» от 28.12.19 г. № 251).

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
14.10.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Принят новый закон об организации трудовых отношений в условиях военного положения Обновлен Справочник условных кодов товаров Аванс и зарплата: сроки выплаты ГНС отвечает на актуальные вопросы налогоплательщиков: письмо от 06.10.2025 Обновлен перечень код...
08.09.2025
Закон № 4536 опубликован 3 сентября: обзор основных изменений
Закон № 4536 вносит изменения, в частности, в Налоговый кодекс, Закон от 08.07.2010 № 2464-VІ , Закон от 18.06.2024 № 3817-ІХ. Большинство норм Закона № 4536 вступает в силу первого числа месяца, следующего за месяцем его опубликования, то есть с 1 октября 2025 года. Больше по теме: Кварт...
08.10.2025
Обновлен Справочник условных кодов товаров
ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. Условный код товара Название товара 00101 жилой дом 00102 здание 00103 ...
Новое
17.10.2025
Документы, вступившие в силу с 13 по 19 октября 2025 года
Документы, которые вступили в силу на этой неделе и пригодятся при ведении хозяйственной деятельности. Указ Президента Украины от 11.10.2025 № 778/2025 «О решении Совета национальной безопасности и обороны Украины от 11 октября 2025 года «О применении и отмене персональных специальных эк...
17.10.2025
Изменения в законодательстве с 13 по 17 октября 2025 года
Подборка основных изменений в законодательстве, произошедших этой неделе Утверждены минимально допустимые экспортные цены на отдельные виды товаров на октябрь Минагрополитики приказом от 10.10.2025 № 700 утвердило минимально допустимые экспортные цены на отдельные виды товаров, классифицируемы...
17.10.2025
НБУ начал повторное обсуждение изменений к порядку безналичных расчетов
Предлагается ряд новаций, которые упростят осуществление перевода средств без открытия счета как для предоставителя услуги, так и для плательщика, которому она предоставляется. Национальный банк предлагает для повторного обсуждения изменения к порядку безналичных расчетов в национальной валюте польз...
Лучшие материалы