Запроваджено новий вид рахунків – рахунки умовного зберігання (ескроу) та визначено ескроу–агента

У зв’язку зі змінами у законодавстві України, пов’язаними із запровадженням нового виду рахунків – рахунку умовного зберігання (ескроу),  Національний банк розробив порядок відкриття банками таких рахунків.

Про це йдеться у постанові Правління Національного банку України від 18.12.2017 № 133 “Про затвердження змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України” (далі – Постанова № 133).

Зокрема цим документом врегулювано такі питання:

o   визначено порядок відкриття та закриття рахунків умовного зберігання (ескроу);

o   встановлено перелік документів, який клієнт подає до банку під час відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу);

o   визначено виключний перелік операцій, які можна здійснювати за рахунком умовного зберігання (ескроу);

o   надано право нерезидентам – інвесторам відкривати рахунки умовного зберігання (ескроу) для перерахування коштів бенефіціарам, акції яких придбаваються відповідно до вимог статті 652  Закону України “Про акціонерні товариства”;

o   визначено порядок відкриття поточного рахунку типу “Н” представництву донорської організації;

o   звернення стягнення на предмет обтяження, яким є майнові права на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку, шляхом договірного списання за платіжною вимогою обтяжувача.

Крім того, Постанова №133 визначає банк ескроу–агентом, до функцій якого належить:

укладання договорів із заявником вимоги;

зарахування коштів на рахунок ескроу, відкритий заявником вимоги, та перерахування їх на рахунок бенефіціара або виплата  бенефіціару відповідних коштів готівкою;

встановлення особи бенефіціара та перевірка наявність в нього права на одержання коштів;

перерахування коштів бенефіціарам протягом трьох років.

Її прийняття:

—    сприятиме підвищенню рівня корпоративного управління в акціонерних товариствах;

—    забезпечить механізм розрахунків під час процедури squeeze-out (обов'язковий продаж простих акцій акціонерами на вимогу особи (осіб, що діють спільно), яка є власником домінуючого контрольного пакета акцій), визначеної статтею 652   Закону України “Про акціонерні товариства”;

—    врегулює правовідносини, які виникатимуть під час відкриття, використання і закриття рахунків умовного зберігання (ескроу).

Постанова № 133 набирає чинності з 21 грудня 2017 року.

Довідка:
Ескроу-рахунок - спеціальний умовний рахунок, на якому враховуються майно, документи або грошові кошти до настання певних обставин чи виконання певних зобов'язань.

Принцип ескроу полягає в використанні покупцями і продавцями «третьої довіреної сторони», щоб утримувати товари і платежі до тих пір, поки всі сторони не виконають свої зобов'язання. Таким чином, у ескроу одна функція - гарантія виконання цих зобов'язань. Отже, кількість претензій по операціях з ескроу мізерно мало, так як кожна зі сторін зацікавлена ​​у виконанні обумовлених заздалегідь умов.

Джерело: https://bank.gov.ua/control/uk/publis...