Читайте по теме:
НБУ разъяснил порядок завершения валютного надзора банками за соблюдением резидентами предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров в незначительной сумме с учетом того, что с 28.04.2020 г. такую сумму увеличили с 150 тыс. грн до 400 тыс. грн.
НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
ЛИСТ
від 07.05.20 р. № Р/40-0006/22360
Національний банк України у зв’язку зі зверненнями банків щодо здійснення (завершення) валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за операціями з експорту та імпорту товарів, у тому числі застосування ознак дроблення валютних операцій та операцій з експорту товарів, після набрання чинності постанови Правління Національного банку України від 27.04.20 р. № 57 «Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України» (далі – Постанова № 57) повідомляє таке.
Постановою № 57 внесені зміни, зокрема, до Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 02.01.19 р. № 5 <...>, Інструкції про порядок валютного нагляду банків за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків за операціями з експорту та імпорту товарів, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 02.01.19 р. № 7 <...> (далі – Інструкція № 7), та Положення про порядок здійснення уповноваженими установами аналізу та перевірки документів (інформації) про валютні операції, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 02.01.19 р. № 8 <...> (далі – Положення № 8), щодо збільшення [із 150 тис. грн до 400 тис. грн (у відповідному еквіваленті)] суми валютних операцій1, для яких установлені спрощені вимоги щодо валютного регулювання та нагляду, у тому числі і щодо граничних строків розрахунків за операціями з експорту та імпорту товарів. Ці зміни набрали чинності 28.04.20 р.
-----------------------------------
1 Зокрема «незначної суми», «незначної суми валютної операції».
Відповідно до підпункту 1 пункту 9 розділу III Інструкції № 7 банк завершує здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків, якщо сума незавершених розрахунків за операцією з експорту, імпорту товарів не перевищує незначної суми.
Вимоги підпункту 1 пункту 9 розділу III цієї Інструкції не застосовуються до операцій з експорту, імпорту товарів у разі дроблення операцій з експорту товару або дроблення валютних операцій (абзац восьмий пункту 9 Інструкції № 7).
З огляду на зазначені норми Інструкції № 7 підлягає завершенню здійснення банками валютного нагляду за операціями з експорту та імпорту товарів у незначній сумі, проведеними:
--------------------------------------
2 Незначної суми з урахуванням змін, унесених Постановою № 57.
Заступник голови
О. ЧУРІЙ