Чи треба повідомляти контролюючі органи про зміну рахунків за стандартом ІВАN

13.02.2020 100 0 1

Відповідно до постанови Правління НБУ від 28.12.18 р. № 162 «Про запровадження міжнародного номера банківського рахунка (IBAN) в Україні» (далі – Постанова № 162) до 13.01.20 р. всі банки України завершили перехід на міжнародний стандарт номера банківського рахунка IBAN.

Зміну рахунків клієнтів банків відповідно до вимог стандарту IBAN банки зобов’язані були здійснити самостійно (не за ініціативою клієнта) з 05.08.19 р. до 31.10.19 р. (п. 3 Постанови № 162).

У п. 4 Постанови № 162 зазначено, що банки відповідно до Порядку подання повідомлень про відкриття/закриття рахунків платників податків у банках та інших фінансових установах до контролюючих органів, затвердженого наказом Мінфіну від 18.08.15 р. № 721 (далі – Порядок № 721), повідомляють контролюючі органи:

1) про нові рахунки клієнтів – платників податків, відкриті з 05.08.19 р. за стандартом IBAN;

2) з 05.08.19 р. до 31.10.19 р. про:

змінені рахунки клієнтів – платників податків;
закриття рахунків клієнтів – платників податків.

Uteka

Чи треба повідомляти контролюючі органи про зміну рахунків за стандартом ІВАN