Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

За нарушения требований валютного законодательства будут штрафовать: предложения ГФС

22.07.2019

ГФС Украины на официальном сайте обнародовала проект постановления Кабмина «Об утверждении Порядка применения контролирующими органами мер воздействия в виде штрафных санкций к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства».

Проект постановления разработан в соответствии с абзацами первым и третьим части первой ст. 15 Закона Украины от 21.06.2018 г. № 2473-VII «О валюте и валютных операциях» (далее - Закон) с целью определения порядка по применению контролирующими органами мер воздействия в виде штрафных санкций к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства.

Проектом постановления предусматривается утвердить Порядок применения контролирующими органами мер воздействия в виде штрафных санкций к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства; определить размер штрафных санкций.

Так, контролирующие органы будут осуществлять валютный надзор за юрлицами (кроме уполномоченных учреждений) путем проведения документальных проверок в порядке, определенном НКУ и нормативно-правовыми актами, регламентирующими проведение таких проверок, и применять к ним в случае выявления нарушений валютного законодательства меры воздействия, адекватные этим нарушением.

Контролирующие органы имеют право применять к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) штрафные санкции за каждый вид нарушения требований валютного законодательства, а именно за нарушение требований:

  • ст. 5 Закона по вопросам порядка проведения расчетов по валютным операциям на территории Украины;
  • ст. 6 Закона по вопросам порядка торговли валютными ценностями;
  • ст. 7 Закона по вопросам порядка проведения трансграничного перевода валютных ценностей;
  • ст. 8 Закона по вопросам повестки трансграничного перемещения валютных ценностей;
  • ст. 12 Закона по вопросам порядка осуществления валютных операций в условиях введенных мер защиты (кроме нарушение установленных предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров).

Контролирующие органы за допущение вышеуказанных нарушений применять к юрлицам (кроме уполномоченных учреждений) штрафные санкции в размере 25% суммы операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, перечисленной в валюту Украины по официальному курсу НБУ на день осуществления такой операции, за каждый случай нарушения (за повторные действия в течение года - в размере 50% суммы операции).

Штрафные санкции применены не будут, если сумма операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, перечисленной в валюту Украины по официальному курсу НБУ на день осуществления такой операции, будет меньше размер, установленный для финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу (сейчас - 150 000 грн), и если проведение таких операций не привело к уменьшению объекта налогообложения в периоде, в котором допущено нарушение статей 5 - 8, 12 Закона.

Суммы штрафных санкций направляются в государственный бюджет.

http://sfs.gov.ua

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
08.07.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Правительство предлагает расширить категории граждан, имеющих право на отсрочку Гоструда будет проверять работодателей на предмет моббинга: законопроект подписан ГНС отвечает на актуальные вопросы налогоплательщиков: письмо от 27.06.2025 Какие налоги плани...
20.05.2025
Актуальные счета для уплаты налогов
Информация о реквизитах счетов, открытых для зачисления налогов, а также для уплаты единого взноса Больше по теме: Новая форма ТТН: обзор изменений Микро, малое, среднее или крупное: зачем нужно определять размер предприятия Утверждаем и обновляем штатное расписание: правила и нюансы Списки...
17.04.2025
С 16.04.2025 начали действовать сроки хранения документов по воинскому учету
Больше по теме: Приказы и распоряжения: основные термины, виды и сроки хранения Сроки хранения первичных документов увеличены: повлияет ли это на сроки давности для проверок Министерство юстиции приказом от 14.03.2025 № 748/5 утвердило изменения к Перечню типовых документов, которые созд...
Новое
11.07.2025
Документы, вступившие в силу с 7 по 13 июля 2025 года
Документы, которые вступили в силу на этой неделе и пригодятся при ведении хозяйственной деятельности. Указ Президента от 16.07.2025 № 465/2025 «О решении Совета национальной безопасности и обороны Украины от 6 июля 2025 года «О применении персональных специальных экономических...
11.07.2025
Утверждены минимально допустимые экспортные цены на отдельные виды товаров на июль
Минагрополитики приказом от 10.07.2025 № 1943 утвердило минимально допустимые экспортные цены на отдельные виды товаров, классифицируемых по кодам согласно УКТВЭД 0409 00 00 00, 0802 31 00 00, 0802 32 00 00, 1001, 1002, 1003, 1004, 1005, 1201, 1205, 1206 00, 1507, 1512, 1514, 2306 на июль 2025 года....
11.07.2025
Изменения в законодательстве с 7 по 11 июля 2025 года
Сборник изменений в законодательстве, произошедших на этой неделе С 5 июля в Украине возобновляется обязательное представление статистической отчетности Президент 3 июля подписал Закон от 18.06.2025 № 4505-IX, который официально опубликован 5 июля и с этого дня вступил в силу. Внесены изменения в ...
Лучшие материалы