Как будут предотвращать отмывание средств в офшорах

В целях недопущения уклонения от уплаты налогов и сборов и предотвращения отмывания средств в офшорных зонах Кабмин утвердил План мероприятий, который в частности, предусматривает: 

• обновление перечня офшорных зон; предотвращение незаконного выведения средств за границу (в т. ч. в офшоры), незаконного перемещения товаров на основании поддельных счетов-фактур (инвойсов); 
• представление Госфинмониторингом правоохранительным органам обобщенных материалов по результатам финмониторинга финансовых операций и выявления операций, которые могут быть связаны с легализацией доходов, полученных от налоговых преступлений;
• введение автоматического обмена информацией с налоговыми органами других стран, в частности в соответствии с Общим стандартом отчетности (CRS);
• имплементация Плана действий по противодействию размыванию налоговой базы и выведению прибыли из-под налогообложения (BEPS); 
• предотвращение рисков необоснованного формирования плательщиками НДС налогового кредита с учетом категории рисковости СХ – участников схем уклонения от налогообложения. Проведение документальных проверок плательщиков НДС, которые декларируют отрицательное значение суммы налога, рассчитанное согласно п. 200.1 НК, которое сформировано за счет рискованного налогового кредита; 
• налоговый контроль в целях выявления, предотвращения и разрушения схем уклонения от налогообложения СХ во время выплаты зарплаты и других доходов физлицам, привлечения дополнительных поступлений НДФЛ, военного сбора и ЕСВ; 
• организация со стороны ГНС, Гоструда, ПФУ и т. п. контроля за соблюдением СХ законодательства, в частности налогового, во время выплаты зарплаты и других доходов гражданам, использования труда наемных лиц, обмена информацией о выявленных нарушениях; 
• налоговый контроль за СХ, в частности теми, которые реализуют подакцизные товары и объемы дохода которых не соответствуют минимальным расходам в связи с получением такого дохода.

Распоряжение КМУ от 03.03.21 г. № 162-р действует со дня подписания.