Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Как будут предотвращать отмывание средств в офшорах

В целях недопущения уклонения от уплаты налогов и сборов и предотвращения отмывания средств в офшорных зонах Кабмин утвердил План мероприятий, который в частности, предусматривает: 

  • обновление перечня офшорных зон; предотвращение незаконного выведения средств за границу (в т. ч. в офшоры), незаконного перемещения товаров на основании поддельных счетов-фактур (инвойсов); 
  • представление Госфинмониторингом правоохранительным органам обобщенных материалов по результатам финмониторинга финансовых операций и выявления операций, которые могут быть связаны с легализацией доходов, полученных от налоговых преступлений;
  • введение автоматического обмена информацией с налоговыми органами других стран, в частности в соответствии с Общим стандартом отчетности (CRS);
  • имплементация Плана действий по противодействию размыванию налоговой базы и выведению прибыли из-под налогообложения (BEPS); 
  • предотвращение рисков необоснованного формирования плательщиками НДС налогового кредита с учетом категории рисковости СХ – участников схем уклонения от налогообложения. Проведение документальных проверок плательщиков НДС, которые декларируют отрицательное значение суммы налога, рассчитанное согласно п. 200.1 НК, которое сформировано за счет рискованного налогового кредита; 
  • налоговый контроль в целях выявления, предотвращения и разрушения схем уклонения от налогообложения СХ во время выплаты зарплаты и других доходов физлицам, привлечения дополнительных поступлений НДФЛ, военного сбора и ЕСВ; 
  • организация со стороны ГНС, Гоструда, ПФУ и т. п. контроля за соблюдением СХ законодательства, в частности налогового, во время выплаты зарплаты и других доходов гражданам, использования труда наемных лиц, обмена информацией о выявленных нарушениях; 
  • налоговый контроль за СХ, в частности теми, которые реализуют подакцизные товары и объемы дохода которых не соответствуют минимальным расходам в связи с получением такого дохода.

Распоряжение КМУ от 03.03.21 г. № 162-р действует со дня подписания.

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
28.10.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели ГНС утвердила Реестр крупных налогоплательщиков на 2026 год Рада продлила сроки военного положения и мобилизации Вносить ли изменения в ЕГР, если изменено название населенного пункта: письмо Минюста Приведет ли к потере стажа неоцифровка трудовой книжки Д...
08.09.2025
Закон № 4536 опубликован 3 сентября: обзор основных изменений
Закон № 4536 вносит изменения, в частности, в Налоговый кодекс, Закон от 08.07.2010 № 2464-VІ , Закон от 18.06.2024 № 3817-ІХ. Большинство норм Закона № 4536 вступает в силу первого числа месяца, следующего за месяцем его опубликования, то есть с 1 октября 2025 года. Больше по теме: Кварт...
08.10.2025
Обновлен Справочник условных кодов товаров
ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. Условный код товара Название товара 00101 жилой дом 00102 здание 00103 ...
Новое
29.10.2025
Президент подписал закон о Национальном учреждении развития: как будут кредитовать релоцированный бизнес
Новое учреждение будет привлекать средства частных инвесторов, международных партнеров и доноров и направлять их на восстановление экономики через различные финансовые инструменты. Больше по теме: Опубликован перечень ВОТ и территорий ведения боевых действий: как воспользоваться налоговыми льготами...
29.10.2025
Планируют изменения в законодательстве относительно поддержки малого и среднего предпринимательства
Цель законопроекта: создать новые механизмы поддержки социальных предприятий, чтобы они могли более эффективно работать в Украине. На рассмотрение в Верховную Раду передан законопроект «Проект Закона о внесении изменения в Закон Украины «О развитии и государственной поддержке малого и ср...
29.10.2025
Планируют изменения к типовой форме финансовой отчетности № 5 «Примечания к годовой финансовой отчетности»
Минфин обнародовал проект приказа «Об утверждении Изменений к типовой форме финансовой отчетности № 5 «Примечания к годовой финансовой отчетности». Что именно планируют изменить? Больше по теме: Годовая финансовая отчетность: инструкция по заполнению Финансовая и налоговая о...
Лучшие материалы