Разъяснено, какие документы подтверждают происхождение наличных на таможне

НБУ в письме от 30.06.2017 N 40-0005/45817 разъяснил, какие документы должен предоставлять физическое лицо во время таможенного прохождения в случае перемещения через границу наличных в сумме, превышающей в эквиваленте 10000 евро.

Физическое лицо - резидент, которое вывозит соответствующую сумму, должно предоставить таможенным органам:

1) заявление на выдачу наличных в соответствии с Инструкцией о ведении кассовых операций банками в Украине, или справку банка в произвольной форме о снятии наличных со счета;

2) документы об осуществлении валютно-обменной операции, каковы квитанция об осуществлении валютно-обменной операции, оформляется банками, финансовыми учреждениями во время их осуществления (кроме проводимых через платежные устройства). В случае осуществления банком, финансовым учреждением покупке у физических лиц наличной иностранной валюты за наличные гривни через платежные устройства, таким документом будет квитанция/чек банкомата.

В случае ввоза в Украину наличных, физическое лицо должно предоставить соответствующие документы страны, в которой были осуществлены операции по снятию средств со счета и осуществления валютно-обменной операции (если произошла).