Одобрена методология стресс-тестирования банков

Больше по теме:

Банковская тайна: имеют ли доступ налоговики?

Финмониторинг от НБУ: как банки выявляют схемы уклонения от уплаты налогов?

Стресс-тестирование является третьим этапом оценивания устойчивости банков. Его цель – оценить способность банков выполнять основные функции в неблагоприятных условиях, поддерживая таким образом экономику. По результатам этого упражнения Национальный банк определит уровень возможных потерь банков и банковской системы от рисков в случае ухудшения макроэкономических условий и необходимый запас капитала для их поглощения.

Согласно техническому заданию по оцениванию устойчивости, стресс-тестирование в 2026 году пройдут 26 банков с долей более 90 % активов банковской системы.

В ходе стресс-тестирования будут оцениваться будущие показатели банков на трехлетний период по базовому и неблагоприятному сценарию. Базовый сценарий основывается на показателях макроэкономического прогноза Национального банка и консенсусных прогнозах обменного курса, неблагоприятный не является прогнозом и используется только для целей стресс-тестирования и в этом году предусматривает глубокий и длительный кризис:

• падение реального ВВП в первые два года прогнозного горизонта, обусловленное одновременным сокращением производства и снижением внутреннего спроса в сочетании с ухудшением условий внешней среды;
• ускорение инфляции из-за сокращения предложения и девальвации, одновременно сдерживающейся из-за шока спроса и реакции монетарной политики;
• рост процентных ставок и повышение стоимости обязательств для банковского сектора с учетом ухудшения инфляционных ожиданий и ужесточения монетарной политики;
• ухудшение финансовых результатов деятельности предприятий и благосостояния домохозяйств и, как следствие, снижение их финансовой устойчивости и повышение кредитного риска банков;
• постепенное восстановление экономики к третьему году прогнозного периода.

В стресс-тесте предполагается реализация основных рисков, присущих банковской деятельности:

• кредитный риск по причине наступления дефолтов по кредитам. Событие наступления дефолта оценивается индивидуально для крупных корпоративных должников и на портфельной основе для других кредитов;
• процентный риск из-за ограниченной возможности банков отреагировать кредитными ставками (кроме активов с плавающими ставками) на стремительный рост стоимости обязательств и соответственно снижение процентной маржи;
• валютный риск от переоценки активов и обязательств банков, а также опосредованно через кредитный и процентный риски;
• операционный риск из-за дополнительных потерь в первом году неблагоприятного сценария.

Если определенные по результатам оценивания устойчивости необходимые уровни достаточности капитала банка окажутся выше нормативных значений, соответствующим банкам нужно будет составить программу капитализации или реструктуризации. Выполнение этой программы должно обеспечить достижение установленных необходимых уровней достаточности капитала и устойчивости банковской системы в целом.

Информация о результатах оценивания устойчивости банков в разрезе банков будет обнародована в конце года.

Подходы к стресс-тестированию банков определены решением Правления НБУ от 01.05.2026 № 134-рш, которое вступило в силу с 1 мая 2026 года.

НБУ