Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

За нарушения требований валютного законодательства будут штрафовать: предложения ГФС

22.07.2019

ГФС Украины на официальном сайте обнародовала проект постановления Кабмина «Об утверждении Порядка применения контролирующими органами мер воздействия в виде штрафных санкций к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства».

Проект постановления разработан в соответствии с абзацами первым и третьим части первой ст. 15 Закона Украины от 21.06.2018 г. № 2473-VII «О валюте и валютных операциях» (далее - Закон) с целью определения порядка по применению контролирующими органами мер воздействия в виде штрафных санкций к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства.

Проектом постановления предусматривается утвердить Порядок применения контролирующими органами мер воздействия в виде штрафных санкций к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства; определить размер штрафных санкций.

Так, контролирующие органы будут осуществлять валютный надзор за юрлицами (кроме уполномоченных учреждений) путем проведения документальных проверок в порядке, определенном НКУ и нормативно-правовыми актами, регламентирующими проведение таких проверок, и применять к ним в случае выявления нарушений валютного законодательства меры воздействия, адекватные этим нарушением.

Контролирующие органы имеют право применять к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) штрафные санкции за каждый вид нарушения требований валютного законодательства, а именно за нарушение требований:

  • ст. 5 Закона по вопросам порядка проведения расчетов по валютным операциям на территории Украины;
  • ст. 6 Закона по вопросам порядка торговли валютными ценностями;
  • ст. 7 Закона по вопросам порядка проведения трансграничного перевода валютных ценностей;
  • ст. 8 Закона по вопросам повестки трансграничного перемещения валютных ценностей;
  • ст. 12 Закона по вопросам порядка осуществления валютных операций в условиях введенных мер защиты (кроме нарушение установленных предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров).

Контролирующие органы за допущение вышеуказанных нарушений применять к юрлицам (кроме уполномоченных учреждений) штрафные санкции в размере 25% суммы операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, перечисленной в валюту Украины по официальному курсу НБУ на день осуществления такой операции, за каждый случай нарушения (за повторные действия в течение года - в размере 50% суммы операции).

Штрафные санкции применены не будут, если сумма операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, перечисленной в валюту Украины по официальному курсу НБУ на день осуществления такой операции, будет меньше размер, установленный для финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу (сейчас - 150 000 грн), и если проведение таких операций не привело к уменьшению объекта налогообложения в периоде, в котором допущено нарушение статей 5 - 8, 12 Закона.

Суммы штрафных санкций направляются в государственный бюджет.

http://sfs.gov.ua

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
24.06.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели В Украине возобновится обязательная подача статистической отчетности ГНС отвечает на актуальные вопросы налогоплательщиков: письмо от 13.06.2025 Внесены изменения в Правила организации статистической отчетности Изменены Критерии важных предприятий с целью ...
20.05.2025
Актуальные счета для уплаты налогов
Информация о реквизитах счетов, открытых для зачисления налогов, а также для уплаты единого взноса Больше по теме: Новая форма ТТН: обзор изменений Микро, малое, среднее или крупное: зачем нужно определять размер предприятия Утверждаем и обновляем штатное расписание: правила и нюансы Списки...
17.04.2025
С 16.04.2025 начали действовать сроки хранения документов по воинскому учету
Больше по теме: Приказы и распоряжения: основные термины, виды и сроки хранения Сроки хранения первичных документов увеличены: повлияет ли это на сроки давности для проверок Министерство юстиции приказом от 14.03.2025 № 748/5 утвердило изменения к Перечню типовых документов, которые созд...
Новое
27.06.2025
Документы, вступившие в силу с 23 по 29 июня 2025 года
Документы, которые вступили в силу на этой неделе и пригодятся при ведении хозяйственной деятельности. Решение СНБОУ от 20.06.2025 «О применении персональных специальных экономических и других ограничительных мер (санкций)» Решение СНБОУ от 22.06.2025 «О применении персональных сп...
27.06.2025
Изменения в законодательстве с 23 по 27 июня 2025 года
Сборник изменений в законодательстве, произошедших на этой неделе Правительство утвердило изменения к Порядку начисления ЕСВ за некоторые категории застрахованных лиц Кабмином внесены изменения в Порядок начисления и уплаты единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование з...
27.06.2025
Планируют изменения к порядку госрегистрации транспортных средств субъектами хозяйствования
МВД разработало проект постановления КМУ «О внесении изменений в постановления Кабинета Министров Украины от 7 сентября 1998 г. № 1388 и от 11 ноября 2009 г. № 1200 относительно усовершенствования порядка осуществления оптовой и розничной торговли транспортными средствами субъектами хозяйствов...
Лучшие материалы
Центр уведомлений

⚠ Вы не авторизованы!

Личный кабинет, избранное, моя база и другие сервисы доступны только авторизованным пользователям. Пожалуйста, войдите в свою учетную запись или зарегистрируйтесь.

За сегодня