Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

За нарушения требований валютного законодательства будут штрафовать: предложения ГФС

22.07.2019

ГФС Украины на официальном сайте обнародовала проект постановления Кабмина «Об утверждении Порядка применения контролирующими органами мер воздействия в виде штрафных санкций к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства».

Проект постановления разработан в соответствии с абзацами первым и третьим части первой ст. 15 Закона Украины от 21.06.2018 г. № 2473-VII «О валюте и валютных операциях» (далее - Закон) с целью определения порядка по применению контролирующими органами мер воздействия в виде штрафных санкций к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства.

Проектом постановления предусматривается утвердить Порядок применения контролирующими органами мер воздействия в виде штрафных санкций к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства; определить размер штрафных санкций.

Так, контролирующие органы будут осуществлять валютный надзор за юрлицами (кроме уполномоченных учреждений) путем проведения документальных проверок в порядке, определенном НКУ и нормативно-правовыми актами, регламентирующими проведение таких проверок, и применять к ним в случае выявления нарушений валютного законодательства меры воздействия, адекватные этим нарушением.

Контролирующие органы имеют право применять к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) штрафные санкции за каждый вид нарушения требований валютного законодательства, а именно за нарушение требований:

  • ст. 5 Закона по вопросам порядка проведения расчетов по валютным операциям на территории Украины;
  • ст. 6 Закона по вопросам порядка торговли валютными ценностями;
  • ст. 7 Закона по вопросам порядка проведения трансграничного перевода валютных ценностей;
  • ст. 8 Закона по вопросам повестки трансграничного перемещения валютных ценностей;
  • ст. 12 Закона по вопросам порядка осуществления валютных операций в условиях введенных мер защиты (кроме нарушение установленных предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров).

Контролирующие органы за допущение вышеуказанных нарушений применять к юрлицам (кроме уполномоченных учреждений) штрафные санкции в размере 25% суммы операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, перечисленной в валюту Украины по официальному курсу НБУ на день осуществления такой операции, за каждый случай нарушения (за повторные действия в течение года - в размере 50% суммы операции).

Штрафные санкции применены не будут, если сумма операции, проведенной с нарушением валютного законодательства, перечисленной в валюту Украины по официальному курсу НБУ на день осуществления такой операции, будет меньше размер, установленный для финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу (сейчас - 150 000 грн), и если проведение таких операций не привело к уменьшению объекта налогообложения в периоде, в котором допущено нарушение статей 5 - 8, 12 Закона.

Суммы штрафных санкций направляются в государственный бюджет.

http://sfs.gov.ua

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
07.10.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Обновлен План-график проведения проверок (26.09.2025) ГНС отвечает на актуальные вопросы налогоплательщиков: письмо от 26.09.2025 Обновлены показатели средней зарплаты за 2025 год, которая учитывается для исчисления пенсии ГНС отвечает на актуальные вопрос...
08.09.2025
Закон № 4536 опубликован 3 сентября: обзор основных изменений
Закон № 4536 вносит изменения, в частности, в Налоговый кодекс, Закон от 08.07.2010 № 2464-VІ , Закон от 18.06.2024 № 3817-ІХ. Большинство норм Закона № 4536 вступает в силу первого числа месяца, следующего за месяцем его опубликования, то есть с 1 октября 2025 года. Больше по теме: Кварт...
17.07.2025
Кабмин обновил правила определения критичности предприятий для бронирования работников
Порядок и Критерии, по которым бронируют работников предприятий, вновь изменились. Рассмотрим, кого в этот раз это касается. Больше по теме: Зарплатные критерии для бронирования работников: исчисляем среднюю зарплату Сроки хранения документов по воинскому учету и бронированию Бронирование в ферме...
Новое
09.10.2025
Верховная Рада приняла Закон об организационных основах осуществления поддержки АПК
Закон направлен на усовершенствование механизмов предоставления государственной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям, повышение эффективности использования бюджетных средств, а также создание прозрачных и понятных правил для аграрного бизнеса. Верховная Рада 8 октября 2025 года принял...
09.10.2025
Планируют принять Закон об основах государственной промышленной политики
Что изменится для бизнеса в случае принятия Верховной Радой Закона об основах государственной промышленной политики? Рассмотрим его основные положения. Больше по теме: Переработка сельхозпродукции: как влияет на статус единщика четвертой группы у переработчика и заказчика Накладная на передачу дав...
09.10.2025
Предлагают изменения к законодательству о страховании безработицы и занятости населения
Продолжительность выплаты пособия по безработице и максимальный размер пособия могут быть изменены. Что предусматривает законопроект № 14096? Больше по теме: Профессиональное обучение и стажировка безработных у работодателя Пособие по частичной безработице Парламентарии предлагают внести изменения...
Лучшие материалы