Штрафы за нарушение валютного законодательства

Валютные операции – 2019: точечные улучшения на фоне привычных ограничений
Валютное регулирование – 2019: старые правила на новый лад

ГФСУ обнародовала проект постановления КМУ «Об утверждении Порядка применения контролирующими органами мер воздействия (штрафных санкций) к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) за нарушение требований валютного законодательства».

Этот Порядок определяет механизм применения контролирующими органами мер воздействия (штрафных санкций), предусмотренных статьями 14, 15 Закона «О валюте и валютных операциях» (далее - Закон).

Так, юридическому лиц (кроме уполномоченных учреждений), виновных в нарушении требований валютного законодательства, будут применяться такие меры воздействия (штрафные санкции):

• осуществление расчетов на территории Украины с нарушением порядка, установленного ст. 5 Закона, - штрафные санкции в размере 100% суммы операции, проведенной с нарушением, перечисленной в валюту Украины по официальному курсу НБУ на день осуществления такой операции;
• за нарушение порядка трансграничного перевода валютных ценностей, установленного ст. 7 Закона, - штрафные санкции в размере 100% суммы операции, проведенной с нарушением, перечисленной в валюту Украины по официальному курсу НБУ на день осуществления такой операции;
• за нарушение мер защиты, введенных НБУ в соответствии со ст. 12 Закона - штрафные санкции в размере 100% суммы операции, проведенной с нарушением.

Основанием для применения контролирующими органами мер воздействия (штрафных санкций) к юридическим лицам (кроме уполномоченных учреждений) результаты (материалы) документальной проверки.

Меры воздействия (штрафные санкции) могут быть применены контролирующими органами в течение шести месяцев со дня выявления нарушения, но не позднее чем через три года со дня его совершения.

За каждое нарушение требований валютного законодательства может быть применена только одна из мер воздействия.

Суммы взысканных штрафных санкций будут направлены в госбюджет.

http://sfs.gov.ua/