С 12 июля начинаем информировать о бенефициарах

С 28 апреля 2020 года в Украине действует Закон от 06.12.19 г. № 361-IХ «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее – Закон № 361). Этим законом предусмотрены новые правила информирования о бенефициарах.

Согласно этим новым правилам юрлица, зарегистрированные до даты вступления в силу Закона № 361 (т. е. до 28.04.20 г.), должны в течение 3 месяцев после вступления в силу Положения о форме и содержании структуры собственности, утвержденного приказом Минфина от 19 марта 2021 года № 163 (далее – Положение № 163), подать госрегистратору (п. 4 разд. Х Закона № 361):

• информацию о своих конечных бенефициарах (в объеме, определенном Законом № 361);
• структуру собственности согласно Положению № 163. Образцы составления схематического изображения структуры собственности обнародованы на официальном веб-сайтеМинфина.

Положение № 163 вступает в силу через месяц со дня его официального опубликования (т.е. с 12.07.21 г.). Трехмесячный срок для подачи информации о бенефициарах исчисляется с 12.07.21 г. и до 12.10.21 г. Положение № 163 опубликовано в «Урядовому кур’єрі» от 11.06.21 г. № 111.