Рекомендации касательно выявления реальных бенефициаров

НБУ в письме от 10.02.2017 р. № 25-0008/10883 сообщила, что под понятием «номинальный собственник (держатель)» следует подразумевать лицо, которое от своего имени управляет корпоративными правами другого лица - реального конечного бенефициарного собственника (контролера) в интересах последнего.

Факторами, которые могут свидетельствовать о том, что владелец (контролер) клиента является номинальным, а не реальным, могут являться, в частности:

1) лицо, которое, хоть и указано как конечный бенефициарный владелец (контролер) клиента, в т.ч. согласно данным Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований, является одновременно конечным бенефициарным владельцем (контролером) и/или руководителем многих других юридических лиц, страна регистрации которых имеет оффшорный статус;

2) физическое лицо с местом регистрации в стране, имеющей оффшорный статус, которое согласно информации, полученной непосредственно от клиента, указано как конечный бенефициарный владелец (контролер) юридического лица (или клиентом указано, что конечный бенефициарный владелец (контролер) вообще отсутствует), однако эта информация не совпадает с данными, содержащимися в публичных источниках информации;

3) в соответствии с полученной от клиента информацией, установлено, что конечным бенефициарным владельцем (контролером) клиента - юридического лица является физическое лицо. В свою очередь, это юридическое лицо является достаточно большим хозяйственным обществом (предприятием), владеет промышленными мощностями, осуществляет финансовые операции на значительные суммы, получает огромную прибыль и т.п. По результатам изучения клиента, установлено, что лицо, установленное как конечный бенефициарный владелец (контролер) клиента, фактически не влияет на его хозяйственную деятельность, а реальное влияние на деятельность предприятия осуществляется другим лицом, которое публично себя не проявляет как владелец данного предприятия, но получает доходы от его хозяйственной деятельности.

Кроме того, следует учесть, что таким физическим лицом, то есть реальным конечным бенефициарным владельцем (контролером) указанного юридического лица может быть, например, известный общественный или политический деятель.

Банки в вышеуказанных случаях должны предпринимать дополнительные меры для выяснения данных, которые дают возможность установить реальных конечных бенефициарных собственников (контролеров) этих юридических лиц.

В случае возникновения сомнений в достоверности или полноте предоставленной клиентом информации, в т.ч. относительно конечного бенефициарного владельца (контролера), банк в соответствии с последним абзацем п. 55 р. V Положения об осуществлении банками финансового мониторинга от 26.06.2015 г. № 417 обязан провести тщательную проверку клиента.

Если выяснение данных, которые предоставляют возможность установить реальных конечных бенефициарных владельцев (контролеров) клиента, невозможно, банк в соответствии с ч. 1 ст. 10 Закона от 14.10.2014 г. № 1702-VII обязан отказаться от установления (поддержания) деловых отношений (в частности, путем расторжения деловых отношений) или проведения финансовой операции.