Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Как избежать рисков в сфере валютного надзора: алгоритм от ГНС

Разъяснение
22.05.2025

ГНС обращает внимание субъектов внешнеэкономической деятельности на важность соблюдения требований валютного надзора во избежание возможных рисков.

В соответствии с ч. 2 ст. 11 Закона от 21.06.2018 № 2473-VIII «О валюте и валютных операциях» валютный надзор осуществляется с учетом риск-ориентированного подхода. Одним из основных триггеров для надзора является поступление от уполномоченных банков уведомлений о нарушении предельных сроков расчетов по ВЭД-операциям.

Основными причинами являются:

  • непредоставление резидентом в банк полного пакета документов;
  • подача реестра таможенных деклараций в банк, не обслуживающий резидента;
  • зачисление средств на счет, не указанный в таможенной декларации;
  • неподача в банк информации о внесении изменений в таможенную декларацию (лист корректировки и т. п.).

Чтобы избежать лишних проверок и чрезмерной переписки, ГНС рекомендует субъектам ВЭД:

  • своевременно подавать в банк полный комплект документов;
  • информировать банк о любых изменениях в таможенных декларациях;
  • обеспечивать согласованность данных в таможенной декларации и платежных документах.

Должное выполнение этих рекомендаций поможет:

  • уменьшить количество проверок;
  • оптимизировать расходы времени и ресурсов;
  • улучшить взаимодействие с банковскими учреждениями и налоговыми органами.

ГНС продолжает работу в рамках реализации Национальной стратегии доходов до 2030 года, развивая современную сервисную модель и внедряя систему управления рисками соблюдения законодательства. В частности, в 2023 году была утверждена Концепция функционирования системы управления налоговыми рисками (СУНР), которая способствует эффективному и прозрачному администрированию налогов и валютному контролю.

ГНС

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
21.10.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели ГНС изменила План-график: какие отрасли и регионы будут проверять больше всего Актуальные вопросы касательно оцифровки трудовых книжек: разъяснение ПФУ Кабмин запускает новый модуль управления рисками для проверок бизнеса Правила заполнения трудовых книжек...
08.09.2025
Закон № 4536 опубликован 3 сентября: обзор основных изменений
Закон № 4536 вносит изменения, в частности, в Налоговый кодекс, Закон от 08.07.2010 № 2464-VІ , Закон от 18.06.2024 № 3817-ІХ. Большинство норм Закона № 4536 вступает в силу первого числа месяца, следующего за месяцем его опубликования, то есть с 1 октября 2025 года. Больше по теме: Кварт...
08.10.2025
Обновлен Справочник условных кодов товаров
ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. Условный код товара Название товара 00101 жилой дом 00102 здание 00103 ...
Новое
21.10.2025
Как признать завещание недействительным: разъяснение от Минюста
Рассмотрим виды недействительных завещаний, что такое обязательная доля в наследстве, обжалование завещания в суде, как получить бесплатную правовую помощь и т. п. Больше по теме: Умер предприниматель: что делать работникам и наследникам? Один из наследников земельного участка не получил свидетель...
21.10.2025
Каков состав комиссии по расследованию несчастного случая
Перечислим служебные лица, которые могут войти в состов комиссию по расследованию несчастного случая на предприятии. Непосредственный руководитель потерпевшего не может входить в состав комиссии. Больше по теме: Смерть единственного учредителя фермерского хозяйства: как работать дальше? Прекр...
21.10.2025
ФЛП – единщик третьей группы получил валюту на свой счет на следующий день: какова дата получения дохода
Датой поступления денежных средств в иностранной валюте является дата зачисления банком средств с распределительного счета на соответствующий текущий счет физлица-предпринимателя – плательщика единого налога третьей группы. Детальнее см. ниже. Больше по теме: Посреднические операции у платель...
Лучшие материалы