Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Как избежать рисков в сфере валютного надзора: алгоритм от ГНС

Разъяснение
22.05.2025

ГНС обращает внимание субъектов внешнеэкономической деятельности на важность соблюдения требований валютного надзора во избежание возможных рисков.

В соответствии с ч. 2 ст. 11 Закона от 21.06.2018 № 2473-VIII «О валюте и валютных операциях» валютный надзор осуществляется с учетом риск-ориентированного подхода. Одним из основных триггеров для надзора является поступление от уполномоченных банков уведомлений о нарушении предельных сроков расчетов по ВЭД-операциям.

Основными причинами являются:

  • непредоставление резидентом в банк полного пакета документов;
  • подача реестра таможенных деклараций в банк, не обслуживающий резидента;
  • зачисление средств на счет, не указанный в таможенной декларации;
  • неподача в банк информации о внесении изменений в таможенную декларацию (лист корректировки и т. п.).

Чтобы избежать лишних проверок и чрезмерной переписки, ГНС рекомендует субъектам ВЭД:

  • своевременно подавать в банк полный комплект документов;
  • информировать банк о любых изменениях в таможенных декларациях;
  • обеспечивать согласованность данных в таможенной декларации и платежных документах.

Должное выполнение этих рекомендаций поможет:

  • уменьшить количество проверок;
  • оптимизировать расходы времени и ресурсов;
  • улучшить взаимодействие с банковскими учреждениями и налоговыми органами.

ГНС продолжает работу в рамках реализации Национальной стратегии доходов до 2030 года, развивая современную сервисную модель и внедряя систему управления рисками соблюдения законодательства. В частности, в 2023 году была утверждена Концепция функционирования системы управления налоговыми рисками (СУНР), которая способствует эффективному и прозрачному администрированию налогов и валютному контролю.

ГНС

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
22.07.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Внесены изменения в Порядок исчисления средней зарплаты Кабмин обновил правила определения критичности предприятий для бронирования работников Верховная Рада одобрила в целом изменения к НК относительно квартального налогового расчета для ФЛП ГНС отвечает ...
20.05.2025
Актуальные счета для уплаты налогов
Информация о реквизитах счетов, открытых для зачисления налогов, а также для уплаты единого взноса Больше по теме: Новая форма ТТН: обзор изменений Микро, малое, среднее или крупное: зачем нужно определять размер предприятия Утверждаем и обновляем штатное расписание: правила и нюансы Списки...
21.05.2025
Критически важные предприятия до 28 мая должны подать соответствующие данные: письмо Минэкономики
Больше по теме: Перечень отраслевых и региональных нормативных актов, которыми утверждены критерии признания предприятий критически важными в особый период Зарплатные критерии для бронирования работников: исчисляем среднюю зарплату Минэкономики в письме от 19.05.2025 № 27-11/37509-07 проинфор...
Новое
25.07.2025
Каким будет штраф, если налоговая отчетность не подана за несколько периодов
Если налогоплательщик допускает несколько различных нарушений, то каждое из них штрафуется отдельно. Больше по теме: Штраф за несвоевременно поданную декларацию: как определяется повторность нарушения? Налоговым кодексом (далее – НК) предусмотрена ответственность за непредставление или несвое...
25.07.2025
Предоставление повышенной НСЛ мобилизованному работнику и членам семей погибших военнослужащих
Заработная плата для целей разд. IV НК – это основная и дополнительная заработная плата, другие поощрительные и компенсационные выплаты, выплачиваемые (предоставляемые) налогоплательщику в связи с отношениями трудового найма согласно закону. Больше по теме: 15 практических ситуаций применения...
25.07.2025
Какой будет дата получения дохода для ФЛП при расчетах карточкой в магазине (банковский эквайринг) или в интернет-магазине (интернет-эквайринг)
Датой получения дохода является дата, указанная в фискальном (кассовом) чеке. Подробнее см. ниже. Больше по теме: Расчеты через POS-терминал: оформление чеков и учет РРО/ПРРО в интернет-торговле Интернет-торговля Как с целью налогообложения определяется дата получения дохода ФЛП на общей системе ...
Лучшие материалы