Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Как правильно декларировать банковские счета

16.02.2021

Национальное агентство по предупреждению коррупции разъяснило, как правильно внести информацию о банковских счетах.

Особенности декларирования банковских счетов:

  • нужно декларировать все банковские или другие финансовые учреждения (в том числе за рубежом), в которых у вас или члена вашей семьи открыты счета;
  • под обязанность декларирования подпадают счета, открытые по любому типу (текущие, депозитные, условного хранения (эскроу) и др.). К примеру, это могут быть счета, которые вы открыли несовершеннолетним детям для проведения ими расчетов, или же счета, на которые поступают выплаты в связи с рождением ребенка;
  • к финансовым учреждениям могут принадлежать, например кредитные союзы, негосударственные пенсионные фонды, фонды финансирования строительства и другие юридические лица, исключительным видом деятельности которых является предоставление финансовых услуг, а в случаях, прямо определенных законом, — другие услуги (операции), связанные с предоставлением финансовых услуг;
  • в декларации указываются номера счетов, к которым такие карты выданы, но не указываются номера самих банковских карт. Соответственно номер, указанный на вашей карте, не является номером счета. Так, например, номера счетов клиентов банков формируются по стандарту IBAN;
  • если вы инвестировали средства в застройщика, то у вас также может быть открыт счет. Так как согласно Закону Украины «О финансово-кредитных механизмах и управлении имуществом при строительстве жилья и операциях с недвижимостью», система функционирования фонда финансирования строительства предполагает открытие управляющим счета доверителю в системе учета прав требования доверителей ФФС;
  • если вы или член вашей семьи открываете валютный счет в учреждении банка-нерезидента, то вы обязаны в десятидневный срок уведомить об этом Национальное агентство в установленном порядке, с указанием номера счета и местонахождения банка-нерезидента.

nazk.gov.ua

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
21.10.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели ГНС изменила План-график: какие отрасли и регионы будут проверять больше всего Актуальные вопросы касательно оцифровки трудовых книжек: разъяснение ПФУ Кабмин запускает новый модуль управления рисками для проверок бизнеса Правила заполнения трудовых книжек...
08.09.2025
Закон № 4536 опубликован 3 сентября: обзор основных изменений
Закон № 4536 вносит изменения, в частности, в Налоговый кодекс, Закон от 08.07.2010 № 2464-VІ , Закон от 18.06.2024 № 3817-ІХ. Большинство норм Закона № 4536 вступает в силу первого числа месяца, следующего за месяцем его опубликования, то есть с 1 октября 2025 года. Больше по теме: Кварт...
08.10.2025
Обновлен Справочник условных кодов товаров
ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. Условный код товара Название товара 00101 жилой дом 00102 здание 00103 ...
Новое
24.10.2025
Что задекларировано в Отчетах о КИК за 2024 год: обзор от ГНС
Ознакомьтесь с аналитикой по контролируемым опрециям 2024 года. Отчеты сданы, статистика по ним готова.  Больше по теме: Как заполнить приложение КІК КИК-отчетность: подача физлицами К началу октября налогоплательщики направили в ГНС 2 797 отчетов о контролируемых операциях за 2024 год. Это н...
24.10.2025
Учетная ставка НБУ сохранена на уровне 15,5 %
Такое решение НБУ учитывает, что, несмотря на снижение инфляции в последние месяцы, инфляционные ожидания остаются высокими, а проинфляционные риски связаны, в частности, с ростом энергодефицита и бюджетных потребностей, усилились.  Больше по теме: Валютные послабления от НБУ: дивиденды за 202...
22.10.2025
Кабмин расширил сферы хозяйственной деятельности по закупкам для восстановления критической инфраструктуры
Расширен перечень СХ, которые могут осуществлять закупки для строительства, ремонта и т. п. путем заключения договора без проведения открытых торгов или электронного каталога. Кого это касается? Больше по теме: Положение о закупке, учете и списании горючего на предприятии Тендерное обеспечение в п...
Лучшие материалы