Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Для финучреждений предусмотрели законодательные механизмы, исключающие формальный подход к обслуживанию PEP

19.10.2023

Нацбанк приветствует принятие Закона Украины «О внесении изменений в Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» относительно политически значимых лиц». 

«Мы благодарны Парламенту Украины за принятие изменений в Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения». Движемся к выполнению структурного маяка согласно Меморандуму с МВФ. Это обеспечит соответствие норм обновленного закона международным стандартам FATF и европейского законодательства в этой сфере и будет способствовать продвижению Украины к членству в ЕС», – сказал Глава Национального банка Андрей Пышный. 

Обновленной редакцией закона статус политически значимого лица (PEP) устанавливается пожизненно, но в то же время разработаны механизмы предотвращения формального подхода субъектов первичного финмониторинга к обслуживанию клиентов, имеющих такой статус. 

Такой подход ранее приводил к отнесению PEP к категории клиентов с высоким уровнем риска деловых отношений без реального анализа целесообразности и многочисленных случаев необоснованного отказа в финансовых услугах политическим деятелям, их близким и связанным с ними лицам. 

Принятый парламентом закон предусматривает, что при установлении деловых отношений с РЕР и их обслуживании субъекты первичного финмониторинга обязаны применять риск-ориентированный подход и будут нести ответственность за его ненадлежащее применение. 

За формальный подход с необоснованным установлением высокого уровня риска или безосновательным отказом в обслуживании или наоборот с игнорированием принадлежности клиента к PEP может применяться мера влияния к субъектам первичного финмониторинга, не являющимся банками, в виде штрафа в размере до 1,7 млн грн. Такой размер штрафа (100 тысяч не облагаемых налогом минимумов доходов граждан) предусмотрен в принятом законе. 

В банки применяется другой размер штрафа – до 10 млн грн в соответствии с Положением о применении Национальным банком Украины мер влияния, изменения к которому утверждены постановлением Правления НБУ от 21.06.2023 № 80. 

В законе также предусмотрено, что в случае, когда с момента прекращения выполнения РЕР выдающихся публичных функций прошло более двенадцати месяцев и субъект первичного финансового мониторинга убедится в том, что такое лицо больше не несет риска, присущего РЕР, а также нет других рисков, субъект первичного финансового мониторинга не будет принимать в отношении нее, членов ее семьи и лиц, связанных с ней, определенные меры. В частности, относительно получения разрешения руководства на установление/продолжение деловых отношений с РЕР, установление источников состояния (богатства) и источников средств, осуществление углубленного мониторинга деловых отношений. 

Указанный закон возвращает PEP пожизненный статус, предварительно ограничен временем пребывания на публичной должности и тремя годами после освобождения от такой должности в соответствии с изменениями, внесенными Законом Украины «О внесении изменений в некоторые законы Украины по защите финансовой системы Украины от действий государства, осуществляющего вооруженную агрессию против Украины и адаптации законодательства Украины к отдельным стандартам Группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег.

Закон вступает в силу на следующий день со дня его опубликования. 

https://bank.gov.ua/

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
07.10.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Обновлен План-график проведения проверок (26.09.2025) ГНС отвечает на актуальные вопросы налогоплательщиков: письмо от 26.09.2025 Обновлены показатели средней зарплаты за 2025 год, которая учитывается для исчисления пенсии ГНС отвечает на актуальные вопрос...
08.09.2025
Закон № 4536 опубликован 3 сентября: обзор основных изменений
Закон № 4536 вносит изменения, в частности, в Налоговый кодекс, Закон от 08.07.2010 № 2464-VІ , Закон от 18.06.2024 № 3817-ІХ. Большинство норм Закона № 4536 вступает в силу первого числа месяца, следующего за месяцем его опубликования, то есть с 1 октября 2025 года. Больше по теме: Кварт...
17.07.2025
Кабмин обновил правила определения критичности предприятий для бронирования работников
Порядок и Критерии, по которым бронируют работников предприятий, вновь изменились. Рассмотрим, кого в этот раз это касается. Больше по теме: Зарплатные критерии для бронирования работников: исчисляем среднюю зарплату Сроки хранения документов по воинскому учету и бронированию Бронирование в ферме...
Новое
08.10.2025
Изменены подходы к оцениванию банками должников-предпринимателей на прифронтовых территориях
Установлен подход к оцениванию банком способности должника выполнять обязательства перед кредиторами, если такой должник осуществляет хозяйственную деятельность преимущественно на территории, относительно которой не определена дата прекращения возможности или завершения боевых действий. Больше по те...
08.10.2025
Верховная Рада приняла за основу законопроект об основных принципах госнадзора
Законопроект № 14030 является частью евроинтеграционного пакета Ukraine Facility и отвечает европейским подходам к риск-ориентированному контролю – когда главная цель государства не наказывать, а поддерживать. Больше по теме: Налоговые риски по учету транспортно-заготовительных расходов: анал...
08.10.2025
Принят за основу законопроект о кредитной истории
Принятие законопроекта будет способствовать уменьшению доли просроченных кредитов, усилению финансовой дисциплины и обеспечению соблюдения международных стандартов защиты данных.  Больше по теме: Как показать в учете возврат комиссии банком? Банковская тайна: имеют ли доступ налоговики? С да...
Лучшие материалы