Операции с применением ЭПС: теперь проще и удобнее!
В конце прошлого года Нацбанк обновил Положение о порядке эмиссии электронных платежных средств и осуществления операций с их использованием, утвержденное постановлением Правления НБУ от 05.11.14 г. № 705 (далее – Положение № 705). При этом были учтены современные тенденции развития финансового рынка и международная практика использования электронных платежных средств (платежных карточек). Иными словами, ориентиром послужила Директива ЕС 2015/2366 Европейского Парламента и Совета от 25.11.15 г. о платежных услугах на внутреннем рынке (PSD2).
Изменения были внесены постановлением Правления НБУ от 29.11.19 г. № 142, вступившим в силу 10.12.19 г.
Регулятор ожидает, что обновленные нормы Положения № 705 подтолкнут банки к тому, чтобы повысить уровень обслуживания пользователей электронных платежных средств (далее – ЭПС) и усилить защиту их прав. Тогда юридические лица и население станут больше доверять ЭПС.
Предлагаю рассмотреть наиболее существенные изменения. В скобках по тексту буду давать ссылки на обновленные пункты Положения № 705.
Новые понятия
Введено понятие «Платіжний застосунок» (пп. 12 п. 4 разд. I). Этот неологизм возник от английского аpplication, application software (в переводе – приложение). То есть речь идет о прикладном аспекте понятия, а именно о том, как можно применять на практике платежные инструменты.
Примите к сведению! Под «платіжним застосунком» понимается прикладная программа, установленная на техническом или мобильном устройстве (mobile application), позволяющая решать практические задачи пользователя ЭПС.
Сейчас именно как «застосунок» (от укр. «застосування»), а не как «додаток» следует переводить на украинский язык компьютерный термин аpplication. В русском языке по-прежнему следует использовать термин «приложение».
Всем нам хорошо известны примеры таких прикладных программ, в частности для смартфонов – разные варианты интернет-банкинга, погодные информеры, мессенджеры, «читалки», медиаплееры, фоторедакторы и т. д. Ну и разумеется, это разнообразные приложения для осуществления платежей с использованием ЭПС, например Apple Pay (для iPhone или Apple Watch), Google Pay (для смартфонов на Android).
Вместе с тем существовавший ранее и прижившийся на практике термин «Платіжний додаток» (пп. 11 п. 4 разд. I) подкорректировали. Если понимать слово «додаток» как дополнение, то под ним понимается программное средство, связанное с ЭПС (например, магнитная полоса, контактный или бесконтактный чип), позволяющий осуществить платежные или иные операции с помощью ЭПС. Например, инициировать платеж через платежный терминал, снять деньги из банкомата, посмотреть баланс по платежной карточке и прочее.
Внимание, неологизм! Итак, «застосунок» – это прикладная программа, а «додаток» – это нечто, физически дополняющее ЭПС. Поэтому корректно говорить «мобільний застосунок», а не «мобільний додаток» – привыкайте!
Еще один новый термин – «информационно-технический посредник» (далее – ИТП). Так названы операторы платежной инфраструктуры, которые оказывают информационные и технологические услуги в сфере денежных переводов (пп. 3 п. 4 разд. I).
Платежные организации платежных систем и поставщики платежных услуг могут передавать часть своих функций на аутсорсинг агентам (посредникам), в роли которых и выступают ИТП. Порядок осуществления посреднической деятельности в сфере банковских расчетов с применением ЭПС прописан в разд. VIII Положения № 705.
В частности, речь идет об эквайринге – услуге по технологическому, информационному обслуживанию платежных операций с применением платежных карточек (п. 1.9 ст. 1 Закона от 05.04.01 г. № 2346-III), Ведь обслуживание платежных операций через Интернет с помощью ЭПС – это интернет-эквайринг, то есть тот же эквайринг (по своей сути), но без наличия платежного терминала как физического устройства.
Для «считывания» данных с ЭПС (в основном с платежной карточки) после оформления заказа клиент переадресуется на платежную форму, где он самостоятельно вводит данные своей банковской карточки – номер, срок действия, имя и фамилию владельца, код CVV2/CVC2. Продавец передает эти данные и сумму заказа ИТП, который обеспечивает – максимально просто для покупателя и в то же время надежно и безопасно – технологическое сопровождение транзакции (перечисление денег от покупателя продавцу).
Как правило, ИТП дают имена и логотипы своим платежным сервисам, по которым их легко узнать. Примерами распространенных платежных сервисов (платежных систем) являются Portmone, LiqPay.
Список субъектов хозяйствования, которые оказывают подобные услуги (ИТП) и зарегистрированы НБУ в качестве операторов платежной инфраструктуры, вы найдете на официальном сайте НБУ в разделе «Платежі та розрахунки».
Статус пользователя и вид ЭПС
Пользователями ЭПС могут быть как субъекты хозяйствования (далее – СХ), так и обычные физические лица (п. 2 разд. ІІ). То есть ЭПС могут быть личными или корпоративными.
Личные ЭПС. Банк имеет право эмитировать ЭПС не только на имя самого физлица (не СХ), но и на имя его законных представителей. Например, на имя родителей, усыновителей, опекунов – к счету, открытому на малолетнее лицо или на лицо, признанное судом недееспособным (п. 3 разд. II Положения № 705).
Нововведение! Теперь банки вправе предоставлять личные ЭПС не только напрямую физлицам, не ведущим предпринимательскую деятельность, но и их доверенным лицам (ранее о доверенных лицах ничего сказано не было).
Корпоративные (бизнесовые) ЭПС. Такие ЭПС банки вправе предоставлять к счетам, открытым СХ. Причем уточняется, что к СХ в данном случае регулятор относит не только юридических лиц и предпринимателей, но и лиц, осуществляющих независимую профессиональную деятельность. Напомним, что такие лица наряду с предпринимателями входят в понятие «самозанятые лица» (пп. 14.1.226 Налогового кодекса, далее – НК). К ним относятся, в частности, нотариусы, врачи, адвокаты, аудиторы, бухгалтеры, оценщики, если они не являются наемными работниками и у них не более 4 наемных работников.
Отметим, что при открытии счета в банке и при осуществлении операций по счету, к которому эмитировано ЭПС, банки обязаны идентифицировать и верифицировать не только пользователей, но и их представителей (получающих ЭПС по доверенности). Это требование закреплено в обновленном п. 9 разд. I Положения № 705.
Договорные отношения между банком и пользователем ЭПС
Согласно обновленной редакции п. 7, 8 разд. ІІ Положения № 705, договор пользователя ЭПС с банком:
заключается в письменной форме – как бумажной, так и электронной, заверенной электронными подписями клиента или его представителя и уполномоченного лица банка;
может заключаться путем присоединения клиента к публичному предложению (оферте), размещенному в общедоступном для клиента месте в помещении банка и на официальном сайте банка.
Договор, правила пользования ЭПС и тарифы банка на дату заключения договора могут быть направлены клиенту через Интернет (например, на адрес электронной почты).
Отказ от операции! НБУ требует от поставщиков платежных услуг информировать держателя ЭПС о комиссионном вознаграждении за проведение платежа до начала инициирования платежной операции. Чтобы держатель, ознакомившись с этой информацией и проверив реквизиты платежа, имел возможность отказаться от уже начатой операции (п. 11 разд. II).
Какие правила пользования ЭПС обязан соблюдать клиент?
Клиент обязан использовать ЭПС согласно требованиям законодательства и условиям договора с банком и не допускать использования ЭПС лицами, не имеющими на это законного права или полномочий.
Кто может иметь законное право пользоваться ЭПС помимо собственника счета?
Банк на основании договора имеет право эмитировать дополнительное ЭПС для физлица, которому собственник счета предоставил такое право (п. 12 разд. I). В этом случае доверенное лицо владельца счета может пользоваться ЭПС к счету наравне с владельцем, как законный пользователь ЭПС.
Однако! Не путайте полномочия на получение ЭПС и право пользования ЭПС!
Так, банк может передать ЭПС, эмитированное на пользователя, его доверенному лицу или представителю, а тот, в свою очередь, может получить ЭПС по законодательно заверенной доверенности от пользователя. Это удобно, однако пользоваться таким ЭПС вместо пользователя доверенное лицо не вправе!
Во всяком случае, банк-эмитент снимает с себя ответственность за проведение платежных операций представителем пользователя, получившим ЭПС по доверенности. Чтобы доверенное лицо имело право пользоваться ЭПС на законных основаниях, надо, как уже было сказано выше, выпустить на его имя дополнительное ЭПС к счету пользователя (п. 1 разд. VI).
Первичные документы по операциям с применением ЭПС
Теперь бумажные документы по операциям с использованием ЭПС могут не оформляться по месту проведения операции, если расчеты за товары (услуги) осуществляются держателем на сумму до 20 НМДГ (340 грн) или если такое правило предусмотрено правилами соответствующей платежной системы либо держатель отказался от получения таких документов.
Напомню, что раньше речь шла о небольших суммах при расчетах на транспорте или в других местах массового обслуживания граждан без уточнения размера суммы (п. 4 разд. VII).
Как и раньше, документы по операциям с применением ЭПС могут составляться в электронной форме, если это операции в сфере электронной коммерции и системах дистанционного обслуживания. Но только при условии их доставки пользователю.
Неизменной осталась норма о статусе документов по операциям с применением ЭПС: это первичные документы (не путать с расчетными документами (!), определение которых приведено в ст. 2 Закона от 06.07.95 г. № 265/95-ВР). Первичные документы могут быть использованы при решении спорных вопросов (п. 5 разд. VII).
Ограничения по использованию ЭПС
В новой редакции п. 1 разд. ІІІ Положения № 705 указано, что СХ не имеют права использовать корпоративные ЭПС для выплаты заработной платы, выплат социального характера.
Кстати, к корпоративным ЭПС относится и такой банковский продукт, как платежная карточка «ключ к счету», с помощью которого пользователь имеет право инициировать перевод денег напрямую с текущего счета (в порядке, определенном договором и требованиями законодательства) (см. письмо НБУ от 24.04.19 г. № 57-0007/22460). То есть данный запрет распространяется и на карточку «ключ к счету».
Замечу, что сам по себе установленный запрет – отнюдь не новшество. Ранее в п. 8.3 Инструкции, утвержденной постановлением Правления НБУ от 12.11.03 г. № 492, был установлен аналогичный запрет. Но с 04.04.19 г. п. 8.3 был исключен из Инструкции на основании постановления Правления НБУ от 01.04.19 г. № 56. Образовался некий правовой вакуум в данном вопросе: формально запрета использовать корпоративные ЭПС для выплаты зарплаты не существовало. Однако, как видите, в обновленной редакции Положения № 705 запрет восстановлен на законодательном уровне. Только теперь уже в профильном документе о порядке проведения платежных операций с применением ЭПС, что вполне логично.
Выводы
Положение об осуществлении операций с использованием ЭПС несколько осовременили, отдельные нормы выписали таким образом, чтобы сделать использование ЭПС более удобным для практического применения.
По мнению регулятора, такие изменения будут способствовать популяризации расчетов с помощью ЭПС вместо традиционных наличных расчетов. А как отреагируют на данные законодательные усовершенствования граждане и бизнес – покажет время.
Комментарии к материалу