Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Обязанности субъектов первичного финмониторинга – разъяснение Госфинмониторинга

Разъяснение
06.02.2025

Государственная служба финансового мониторинга уведомляет, что в соответствии с п. 8 разд. I Закона от 04.12.2024 № 4116-ІХ внесены изменения в Закон от 03.03.2022 № 2115-IX «О защите интересов субъектов представления отчетности и других документов в период действия военного положения или состояния войны» (которые вступили в силу с 5 января 2025 года), в частности, п. 1 дополнен пп. 11, которым установлено, что требования данного Закона не распространяются на правоотношения, регулируемые законодательством Украины в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

В связи с этим, субъекты первичного финансового мониторинга обязаны подавать в Госфинмониторинг информацию во исполнение требований Закона от 06.12.2019 № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее – Закон № 361) в определенном Законом № 361 порядке.

При этом обращаем внимание, что в соответствии с п. 41 разд. Х «Заключительные и переходные положения» Закона № 361 в случае отсутствия у субъектов первичного финансового мониторинга, местонахождением которых являются территории активных боевых действий или временно оккупированные рф территории Украины, которые включены в Перечень территорий, на которых ведутся (велись) боевые действия или временно оккупированных Российской Федерацией, который определяется в установленном Кабинетом Министров порядке, возможности исполнения в установленные сроки обязанностей, предусмотренных пп. «б»–«г» п. 8, п. 9, 11, 12, 14, 23 ч. 2 ст. 8 и ч. 5 ст. 9 Закона № 361, такие субъекты первичного финансового мониторинга освобождаются от ответственности за нарушение требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия на период до завершения боевых действий или временной оккупации, при условии обязательного выполнения таких обязанностей в течение одного месяца (кроме п. 23 ч. 2 ст. 8 Закона № 361) после даты завершения боевых действий или временной оккупации. Субъект первичного финансового мониторинга обязан выполнить мероприятия, предусмотренные п. 23 ч. 2 ст. 8 Закона № 361, в течение шести месяцев с даты завершения боевых действий или временной оккупации.

Госфинмониторинг


Присоединяйтесь к Uteka в Telegramm

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
27.05.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Критически важные предприятия до 28 мая должны подать соответствующие данные: письмо Минэкономики Актуальные счета для уплаты налогов Предлагают вернуть 100 % бронирование для критически важных предприятий Минцифры изменила критерии определения критически ...
05.03.2025
Опубликовано постановление КМУ, которым упрощена процедура бронирования военнообязанных
Больше по теме: Бронирование работников: пошаговые действия Аннулирование бронирования военнообязанных: основания и условия Отчетность по воинскому учету и бронированию 5 февраля на сайте Кабмина опубликовано постановление от 28.02.2025 № 233, которыи внесены изменения впорядок бро...
20.05.2025
Актуальные счета для уплаты налогов
Информация о реквизитах счетов, открытых для зачисления налогов, а также для уплаты единого взноса Больше по теме: Новая форма ТТН: обзор изменений Микро, малое, среднее или крупное: зачем нужно определять размер предприятия Утверждаем и обновляем штатное расписание: правила и нюансы Списки...
Новое
30.05.2025
Как в приложении ЦП к декларации по налогу на прибыль отразить расходы, связанные с приобретением ценных бумаг
Рассмотрим, по какой стоимости отражаются в приложении ЦП расходы, связанные с приобретением ценных бумаг, и в каком отчетном (налоговом) периоде отражаются такие расходы. Больше по теме: Приложение ЦП: ценные бумаги – разницы По какой стоимости отражаются в строке 02 приложения ЦП к Налогово...
30.05.2025
Нужно ли регистрировать место хранения, если оно уже зарегистрировано другим СХД
Рассмотрим, кому нужно/не нужно вносить сведения в Единый реестр мест хранения. Больше по теме: Требования к местам хранения и к транспортировке горючего: ответы на актуальные вопросы Нужно ли СХ вносить в Единый реестр мест хранения сведения о помещении, в котором будут храниться алкогольные напит...
30.05.2025
Предусмотрено ли применение РРО лицами, осуществляющими независимую профессиональную деятельность
Физлица, осуществляющие независимую профессиональную деятельность, имеют право не применять РРО при совершении наличных и/или безналичных расчетов. Правоотношения в области применения регистраторов расчетных операций и программных РРО регулируются Налоговым кодексом (далее – НК) и Законом от 0...
Лучшие материалы