Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Обязанности субъектов первичного финмониторинга – разъяснение Госфинмониторинга

Разъяснение
06.02.2025

Государственная служба финансового мониторинга уведомляет, что в соответствии с п. 8 разд. I Закона от 04.12.2024 № 4116-ІХ внесены изменения в Закон от 03.03.2022 № 2115-IX «О защите интересов субъектов представления отчетности и других документов в период действия военного положения или состояния войны» (которые вступили в силу с 5 января 2025 года), в частности, п. 1 дополнен пп. 11, которым установлено, что требования данного Закона не распространяются на правоотношения, регулируемые законодательством Украины в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

В связи с этим, субъекты первичного финансового мониторинга обязаны подавать в Госфинмониторинг информацию во исполнение требований Закона от 06.12.2019 № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее – Закон № 361) в определенном Законом № 361 порядке.

При этом обращаем внимание, что в соответствии с п. 41 разд. Х «Заключительные и переходные положения» Закона № 361 в случае отсутствия у субъектов первичного финансового мониторинга, местонахождением которых являются территории активных боевых действий или временно оккупированные рф территории Украины, которые включены в Перечень территорий, на которых ведутся (велись) боевые действия или временно оккупированных Российской Федерацией, который определяется в установленном Кабинетом Министров порядке, возможности исполнения в установленные сроки обязанностей, предусмотренных пп. «б»–«г» п. 8, п. 9, 11, 12, 14, 23 ч. 2 ст. 8 и ч. 5 ст. 9 Закона № 361, такие субъекты первичного финансового мониторинга освобождаются от ответственности за нарушение требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия на период до завершения боевых действий или временной оккупации, при условии обязательного выполнения таких обязанностей в течение одного месяца (кроме п. 23 ч. 2 ст. 8 Закона № 361) после даты завершения боевых действий или временной оккупации. Субъект первичного финансового мониторинга обязан выполнить мероприятия, предусмотренные п. 23 ч. 2 ст. 8 Закона № 361, в течение шести месяцев с даты завершения боевых действий или временной оккупации.

Госфинмониторинг


Присоединяйтесь к Uteka в Telegramm

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
19.08.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Президент подписал Закон о «заморозке» кредитов для аграриев Совместительство: ограничения, особенности и необходимые действия работодателя Правительство разрешило бронировать 100 % работников критически важных предприятий на прифронтовых террит...
02.06.2025
Важное в мае для плательщиков НДС
Ознакомьтесь с важными материалами для плательщиков НДС в мае. Больше по теме: Спецпроект «НДС: ситуации из практики» Спецпроект «Электронное администрирование НДС: правила, риски, решения» Спецпроект «Особенности налогообложения НДС в условиях военного времени»...
08.07.2025
С 5 июля в Украине возобновляется обязательное представление статистической отчетности
Президент 3 июля подписал Закон от 18.06.2025 № 4505-IX, он официально опубликован 5 июля и с этого дня вступил в силу. Верховная Рада поддержала изменения к п. 1 Закона от 03.03.2022 № 2115-IX «О защите интересов субъектов подачи отчетности и других документов в период действия военного ...
Новое
22.08.2025
Если бизнес пострадал в результате войны – получите временное освобождение от налоговых обязанностей
Право на освобождение имеют юридические и физические лица, которые пострадали от российской агрессии и не могут выполнять свои налоговые обязанности из-за ее последствий. Подробнее см. ниже. Больше по теме: Опубликован перечень ВОТ и территорий ведения боевых действий: как воспользоваться налоговым...
22.08.2025
Списание кредиторской задолженности, возникшей вследствие деятельности ФЛП: что с налогообложением
Поскольку кредиторская задолженность ФЛП перед юрлицом возникла в результате проведения хоздеятельности (получение товара без дальнейшей оплаты его стоимости), то доход в виде списанной кредиторской задолженности включается в состав общего налогооблагаемого дохода ФЛП. В то же время, если списание к...
22.08.2025
Для повторного увольнения после восстановления нельзя использовать то же основание: судебное решение
Несоблюдение процедуры увольнения работника после восстановления на работе по решению суда является нарушением трудового законодательства и основанием для его восстановления на работе. Работодатель обязан заново осуществить новое персональное предупреждение работника о последующем увольнении не позд...
Лучшие материалы