Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Обязанности субъектов первичного финмониторинга – разъяснение Госфинмониторинга

Разъяснение
06.02.2025

Государственная служба финансового мониторинга уведомляет, что в соответствии с п. 8 разд. I Закона от 04.12.2024 № 4116-ІХ внесены изменения в Закон от 03.03.2022 № 2115-IX «О защите интересов субъектов представления отчетности и других документов в период действия военного положения или состояния войны» (которые вступили в силу с 5 января 2025 года), в частности, п. 1 дополнен пп. 11, которым установлено, что требования данного Закона не распространяются на правоотношения, регулируемые законодательством Украины в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

В связи с этим, субъекты первичного финансового мониторинга обязаны подавать в Госфинмониторинг информацию во исполнение требований Закона от 06.12.2019 № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее – Закон № 361) в определенном Законом № 361 порядке.

При этом обращаем внимание, что в соответствии с п. 41 разд. Х «Заключительные и переходные положения» Закона № 361 в случае отсутствия у субъектов первичного финансового мониторинга, местонахождением которых являются территории активных боевых действий или временно оккупированные рф территории Украины, которые включены в Перечень территорий, на которых ведутся (велись) боевые действия или временно оккупированных Российской Федерацией, который определяется в установленном Кабинетом Министров порядке, возможности исполнения в установленные сроки обязанностей, предусмотренных пп. «б»–«г» п. 8, п. 9, 11, 12, 14, 23 ч. 2 ст. 8 и ч. 5 ст. 9 Закона № 361, такие субъекты первичного финансового мониторинга освобождаются от ответственности за нарушение требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия на период до завершения боевых действий или временной оккупации, при условии обязательного выполнения таких обязанностей в течение одного месяца (кроме п. 23 ч. 2 ст. 8 Закона № 361) после даты завершения боевых действий или временной оккупации. Субъект первичного финансового мониторинга обязан выполнить мероприятия, предусмотренные п. 23 ч. 2 ст. 8 Закона № 361, в течение шести месяцев с даты завершения боевых действий или временной оккупации.

Госфинмониторинг


Присоединяйтесь к Uteka в Telegramm

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
29.07.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Президент утвердил мораторий на проверки бизнеса Обновлены правила ведения воинского учета: постановление КМУ от 16.07.2025 Обнародованы изменения к КЗоТ относительно установления наличия признаков трудовых отношений Нужно ли переоформлять документы, если ...
20.05.2025
Актуальные счета для уплаты налогов
Информация о реквизитах счетов, открытых для зачисления налогов, а также для уплаты единого взноса Больше по теме: Новая форма ТТН: обзор изменений Микро, малое, среднее или крупное: зачем нужно определять размер предприятия Утверждаем и обновляем штатное расписание: правила и нюансы Списки...
21.05.2025
Критически важные предприятия до 28 мая должны подать соответствующие данные: письмо Минэкономики
Больше по теме: Перечень отраслевых и региональных нормативных актов, которыми утверждены критерии признания предприятий критически важными в особый период Зарплатные критерии для бронирования работников: исчисляем среднюю зарплату Минэкономики в письме от 19.05.2025 № 27-11/37509-07 проинфор...
Новое
04.08.2025
Следует ли подавать уточняющее приложение 4ДФ к Расчету в случае доначисления НДФЛ по НУР
Если при проведении документальной проверки контролирующим органом установлено занижение НДФЛ за истекший период и вручено НУР, то результаты такой проверки отражаются налоговым агентом в приложении 4ДФ к Расчету в том отчетном месяце, в котором согласовано налоговое обязательство по НДФЛ. Больше по...
04.08.2025
Случаи и сроки аннулирования регистрации ФЛП-единщика
Случаи и сроки аннулирования контролирующим органом регистрации физического лица – предпринимателя – единщика первой – третьей групп в качестве плательщика единого налога определены п. 299.10, 299.11 НК. Больше по теме: Давно не было поставок: может ли ГНС аннулировать НДС-регистр...
04.08.2025
Как в Электронном кабинете дать согласие на раскрытие налоговой информации о себе и получить такую информацию
Рассмотрим, как налогоплательщик через Электронный кабинет может предоставить контролирующему органу согласие на раскрытие другому налогоплательщику налоговой информации о нем в самостоятельно определенном объеме, что необходимо указать для предоставления согласия, как получить извлечение «Нал...
Лучшие материалы