Как подтвердить сдачу выручки в банк и оприходование наличных в кассе

Спецтема Кассовые операции

Пунктом 29 Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, утвержденного постановлением Нацбанка от 29.12.2017 г. № 148, выдача наличных из кассы для сдачи их в банк оформляется соответствующими кассовыми ордерами (приходным или расходным) с отражением такой кассовой операции в кассовой книге.

Изъятие наличных с места осуществления расчетов за наличные с применением регистратора расчетных операций (далее - РРО) или расчетной книжки для сдачи их в банк оформляется соответствующими чеками РРО с выполнением операции «служебная выдача».

Документами, свидетельствующими о сдаче выручки в банк и подтверждающими оприходование наличных в кассе субъектов хозяйствования, являются:

• квитанция к приходному документу банка на внесение наличных, подписанная ответственными лицами банка и удостоверенная оттиском печати банка;
• квитанция/чек банкомата или программно-технического комплекса самообслуживания;
• экземпляр сопроводительной ведомости к сумке с выручкой (наличными), удостоверенный подписью и оттиском печати инкассатора-сборщика;
• чек платежного терминала в случае проведения инкассации денежных средств в режиме реального времени с использованием платежных терминалов.

http://dp.sfs.gov.ua