Постановка на учет адвокатов и нотариусов как субъектов первичного финмониторинга

1 января вступило в силу правительственное постановление от 9 сентября 2020 года № 850 "Некоторые вопросы организации финансового мониторинга", которым обновлены процедуры подачи информации для постановки на учет (снятия с учета) субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ); информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу; ведения Госфинмониторингом учета предоставленной информации и ведения учета субъектов финансового мониторинга.

Постановлением утверждены:

• Порядок подачи информации для постановки на учет (снятия с учета / восстановления на учете) субъектов первичного финансового мониторинга, регистрации и подачи субъектами первичного финансового мониторинга Государственной службе финансового мониторинга информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу, другой информации, которая может быть связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения;
• Порядок ведения Государственной службой финансового мониторинга учета информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу;
• Порядок ведения Государственной службой финансового мониторинга учета субъектов первичного финансового мониторинга.

Субъекты первичного финансового мониторинга (СПФМ) (бухгалтерские компании, аудиторы, нотариусы, адвокаты и т. п.) будут иметь возможность подавать информацию о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу, через Электронный кабинет системы финансового мониторинга.

Также СПФМ предоставляется возможность исполнить свои обязанности в части подачи новых видов уведомлений:

• кейсовой отчетности о подозрительных финансовых операциях или деятельности клиентов;
• расхождения в информации относительно конечных бенефициарных собственников клиентов, установленной в ходе надлежащей проверки клиента (так называемой "customer due diligence"), с информацией, внесенной в ЕГР, и применение риск-ориентированного подхода.

Согласно документу субъект подает какую-либо информацию Госфинмониторингу в электронной форме в единую информационную систему в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения с использованием составляющих е-кабинета: личного кабинета или прикладного программного интерфейса.

Сроком подачи субъектом информации в электронной форме является дата и время подачи уведомления в личном кабинете или в случае использования прикладного программного интерфейса - дата и время формирования Госфинмониторингом соответствующего уведомления об обработке такой информации.

Подтверждением факта подачи субъектом информации в электронной форме является получение им соответствующего уведомления Госфинмониторинга.

В случае возникновения ситуаций, которые приводят к невозможности подачи Госфинмониторингу информации в электронной форме, субъект подает ее в бумажной форме путем направления заполненной визуальной формы уведомления по почте с уведомлением о вручении почтового отправления или вручении под расписку.

Подтверждением факта подачи субъектом информации в бумажной форме является наличие у субъекта документа, выданного оператором почтовой связи, который удостоверяет факт направления соответствующей информации с уведомлением о вручении почтового отправления, или отметки Госфинмониторинга о получении информации (с указанием даты и времени ее получения).

Госфинмониторинг доводит информацию до субъекта в электронной форме через е-кабинет.

officevp.tax.gov.ua