НБУ утвердил новую систему валютного регулирования

Главные новшества валютного регулирования в 2019 году

Нацбанк утвердил новую систему валютного регулирования и обнародовал дорожную карту валютной либерализации.

Национальный банк утвердил и обнародовал все нормативно-правовые акты, которые являются основой для новой либеральной системы валютного регулирования, предусмотренной Законом Украины «О валюте и валютных операциях». Новая система состоит из восьми основных постановлений Правления Национального банка, которые заменили предыдущую базу из 56 нормативно-правовых актов в сфере валютного регулирования:

• постановление № 1: «Об утверждении Положения о структуре валютного рынка Украины, условия и порядок торговли иностранной валютой и банковскими металлами на валютном рынке Украины»;
• постановление № 2: «Об утверждении Положения об осуществлении операций с валютными ценностями»;
• постановление № 3: «Об утверждении Положения о трансграничном перемещении валютных ценностей»;
• постановление № 4: «Об утверждении Положения о перечне мер защиты, порядок и критерии их введения, продления и досрочного прекращения»;
• постановление № 5: «Об утверждении Положения о мерах защиты и определение порядка осуществления отдельных операций в иностранной валюте»;
• постановление № 6: «Об утверждении Положения о порядке предоставления банками Национальному банку Украины информации по договорам, предусматривающим исполнение резидентами долговых обязательств перед нерезидентами-кредиторами по привлеченным резидентами кредитам, займам»;
• постановление № 7: «Об утверждении Инструкции о порядке валютного надзора банков за соблюдением резидентами предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров»;
• постановление № 8 «Об утверждении Положения о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях».

Постановления № 1-3 являются постоянно действующими нормативно-правовыми актами, но в полном объеме будут действовать тогда, когда Национальный банк не будет необходимости применять меры защиты на валютном рынке для предотвращения обстоятельств, угрожающих макрофинансовой стабильности.

Постановления № 4 и № 6 также являются постоянно действующими актами. Они определяют общий перечень возможных мер защиты и критериев их применения на валютном рынке, а также вводят уведомительную процедуру по кредитным договорам с нерезидентами.

Постановление № 5 имеет временный характер и определяет конкретные меры защиты, введенные Национальным банком. Эти меры будут отменяться в соответствии с темпами улучшения макрофинансовой ситуации.

Постановление № 7 также временно определяет порядок осуществления банками валютного надзора за соблюдением предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров в отмене такого требования.

Постановление № 8 является одним из ключевых документов по внедрению риск-ориентированного подхода в валютном надзоре.

Кроме этого, Правление Национального банка утвердило еще два технических документа с целью реализации требований нового валютного законодательства. Это, в частности, постановление №10 от 2 января 2019 «Об утверждении Правил функционирования Системы подтверждения соглашений на валютном рынке Украины». Документ сохраняет гибкие подходы по использованию банками средств Системы подтверждения соглашений Валкла. Нацбанк также продлевает время работы системы с 17-30 до 19-00 для удобства банков, которые будут иметь больше времени для представления Национальному банку информации об имеющейся на сумму средств в гривнах счета 2900 (счет для резервирования средств клиентов для покупки иностранной валюты) и о запланированном на следующий день объем обязательной продажи валютных поступлений.

Также утверждено постановление № 16 от 4 января 2019 «О документе для учета и регистрации валютно-обменных операций», которая устанавливает форму и содержание расчетных документов для проведения валютно-обменных операций.

Принятие всех указанных нормативно-правовых актов является очередным важным этапом либерализации валютного рынка. Нормы этих документов направлены на дерегуляцию инвестиций, упрощение проведения траснкордонних операций с валютными ценностями и расширение перечня доступных валютных операций. Новая система валютного регулирования заработает с 7 февраля 2019 вместе с введением в действие Закона Украины «О валюте и валютных операциях».

Какие ограничения будут отменены с 7 февраля

Новое регулирование предусматривает ряд послаблений на валютном рынке, которые облегчат ведение бизнеса и улучшат инвестиционную привлекательность Украины. В общем С 7 февраля будет введены в действие более 20 послаблений:

• вдвое увеличивается предельный срок осуществления расчетов по экспортно-импортным контрактам - до 365 дней
• отменяется валютный надзор за экспортно-импортными операциями до 150 тыс. грн;
• разрешается свободное использование счетов юридических лиц за рубежом (кроме операций по переводов средств из Украины на такие счета)
• отменяются индивидуальные лицензии на валютные операции - их заменит система электронной лимитов (2 млн евро / год для юридических лиц, 50 тыс. евро / год для физических лиц);
• отменяются санкции в виде прекращения внешнеэкономической деятельности за нарушение сроков расчетов;
• отменяется ограничение на досрочное погашение внешних обязательств;
• разрешается заключение валютных форвардов для хеджирования экспортно-импортных и долговых операций;
• разрешается осуществление операций по счетам юридических лиц-нерезидентов в банках Украины;
• отменяется процедура регистрации внешних заимствований;
• разрешается оnline-покупка иностранной валюты физическими лицами (в пределах лимита покупки наличной валюты - до 150 тыс. грн / день в эквиваленте)
• разрешается банкам продавать своим клиентам государственные ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, за иностранную валюту;
• разрешается заключение банками валютных свопов с резидентами и нерезидентами;
• разрешаются безлимитные инвестиции банков в ценные бумаги инвестиционного класса;
• увеличивается лимит на переводы иностранной валюты за границу без открытия счета для физических лиц - с 15 до 150 тыс. грн / год;
• увеличивается лимит на покупку банковских металлов физическими и юридическими лицами с 3,21 тройской унции в неделю (100 г) до эквивалента 150 тыс. грн / день (без ограничений для юридических лиц, ведущих деятельность, связанную с использованием банковских металлов);
• разрешается юридическим лицам ввоз-вывоз банковских металлов, если это предусмотрено их уставом;
• разрешается резидентам внесения платежей в иностранной валюте при страховании жизни;
• разрешается осуществлять инвестиции и кредитовать резидентов со счета ЛОРО в гривнах банка-нерезидента;
• банкам-нерезидентам разрешается покупать валюту на всю сумму остатка в гривнах на счету ЛОРО;
• разрешается покупать и накапливать иностранную валюту на счета для выплат по внешним заимствованиям;
• отменяется двойной контроль по операциям по экспорту продукции - валютный надзор будет осуществлять только тот банк, который получил информацию о соответствующей таможенной декларации;
• разрешается осуществление инвестиций в Украину не только в валютах первой, но и второй группы классификатора валют;
• унифицированы перемещения валютных ценностей через границу.

Как упростится валютный контроль

В рамках новой системы валютного регулирования Национальный банк также осуществляет переход от системы тотального валютного контроля по каждой операции с валютным надзора, построенного по принципу «больше рисков - больше внимания, меньше рисков - меньше внимания».

Банки смогут ослабить надзор по большинству операций бизнеса, без признаков сомнительных операций (несовпадения объемов операций с объемами обычной деловой активности, несоответствие сути операции содержания деятельности клиента, использование в расчетах компаний-оболочек и т.д.). Также отменяется требование о составлении банками обязательного письменного заключения о результатах анализа клиентской операции.

Вместе с выводом из-под надзора мелких операций на суммы до 150 тыс. грн внедрения такого риск-ориентированного надзора уменьшит временные и административные расходы бизнеса, а также облегчит нагрузку на блок финансового мониторинга в банках.

Как Национальный банк планирует снимать временные ограничения

Новая система валютного регулирования оставляет Национальном банке право принимать меры защиты в сфере валютных операций в случае возникновения обстоятельств, угрожающих стабильности финансовой системы. В частности, это может быть регулирование обязательной продажи части валютной выручки и предельных сроков расчетов по операциям экспорта-импорта, введение лимитов на осуществление отдельных валютных операций, установление правил осуществления операций, связанных с движением капитала.

В то же время эти нормы имеют лишь превентивный характер - ввод новых ограничений на валютном рынке с 7 февраля не предвидится. Целью Национального банка, по-прежнему остается постепенное снятие всех валютных ограничений и переход к режиму свободного движения капитала.

Дорожная карта валютной либерализации, разработанная Национальным банком совместно с экспертами Международного валютного фонда, предусматривает пошаговое снятие всех валютных ограничений в соответствии с темпами улучшения макроэкономических условий в Украине, а также принятие ряда законов, направленных на повышение качества регулирования небанковского финансового рынка (законопроект о «сплит», регистрационный номер 2413) и предупреждения непродуктивного оттока капитала из страны (законопроект о противодействии BEPS «Об имплементации Плана противодействия размыванию баз и налогообложения и выведению прибыли из-под налогообложения», обнародованный в октябре Национальным банком и Министерством финансов).

Таким образом, отмене валютных ограничений прежде всего предшествовать оценка Национальным банком таких макроэкономических индикаторов как темпы роста ВВП, динамика инфляции, состояние валютного рынка, финансовая стабильность, ситуация на внешних рынках и тому подобное. В то же время валютная либерализация, предусмотрена дорожной картой, не имеет временных рамок. Соответственно, чем быстрее наступать благоприятные макроэкономические и финансовые условия, тем быстрее Национальный банк убирать ограничения на валютном рынке, и наоборот.

Среди главных приоритетов Национального банка - снятие ряда ограничений, которые создают больше дополнительных трудностей для ведения внешнеэкономической деятельности и сдерживают новые иностранные инвестиции в Украину. В том числе и прежде всего:

• постепенное снижение и отмена требований к обязательной продажи валютной выручки;
• отмена требования относительно предыдущего резервирования средств для покупки иностранной валюты (покупка на условиях Т + 1);
• снижение и/или отмена лимита на репатриацию дивидендов;
• отмена предельных сроков расчетов по операциям резидентов по экспорту и импорту товаров, но не ранее принятия законопроекта о противодействии BEPS;
• отмены запрета на покупку иностранной валюты за кредитные средства;
• отмена дополнительного надзора по взаимозачету валютных обязательств;
• повышение и отмену лимита на покупку физлицами наличной иностранной валюты в пределах 150 тыс. грн/день.

Другие ослабление на валютном рынке будут касаться проведения отдельных операций, прежде всего с ценными бумагами и деривативами, инвестиций за границу, а также расширение функционала финансовых учреждений. Это, в частности:

• постепенная отмена всех ограничений на проведение форвардных операций;
• отмена ограничений по репатриации средств от продажи облигаций и нелистинговых ценных бумаг;
• отмена требования по покупке валюты юридическими лицами только под обязательства;
• снятие всех ограничений по расчетам в валюте валютным по купле-продаже облигаций внутреннего государственного займа;
• отмена всех ограничений на проведение валютных свопов;
• повышение и дальнейшее отмены лимита на инвестиции юридических лиц за границу (с 7 февраля - 2 млн евро/год), но не ранее принятия законопроекта о противодействии BEPS;
• повышение и дальнейшее отмены лимита на платежи физических лиц за границу (с 7 февраля - 50 тыс. евро/год), но не ранее принятия законопроекта о противодействии BEPS;
• отмены запрета на кредитование нерезидентов в гривне (не ранее принятия законопроекта о противодействии BEPS)
• открытие доступа небанковских финансовых учреждений на валютный межбанковский рынок (не ранее принятия законопроекта о «сплит»)
• разрешение на продажу валюты в режиме он-лайн небанковскими финансовыми учреждениями (не ранее принятия законопроекта о «сплит»).

Конечная цель Нацбанка - снятие всех имеющихся ограничений и переход к режиму свободного движения капитала, станет основой для облегчения ведения бизнеса и инвестиционного климата в Украине, притока иностранного капитала, устойчивого экономического роста.

bank.gov.ua