Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

НБУ изменил критерии контроля за валютными операциями

28.12.2023

Правление НБУ приняло постановление от 14.12.2023 № 160 «О внесении изменения в Положение о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях». 

Указанным постановлением колонка 3 строки 8 таблицы приложения к Положению о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях, утвержденного постановлением Правления НБУ от 02.01.2019 № 8, изложена в следующей редакции: 

«Валютные операции с целью осуществления расчетов (предварительной оплаты), связанные с имеющимися рисками невыполнения контрагентом-нерезидентом обязательств относительно поставки товаров по внешнеэкономическому договору при наличии одного или нескольких следующих признаков: 

  • наличие информации о превышении предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров, установленных Национальным банком, или сроков, продленных согласно заключению центрального органа исполнительной власти, обеспечивающего формирование и реализующего государственную политику в сфере экономического развития (далее – предельные сроки расчетов), по внешнеэкономическим договорам, заключенным клиентами банка с этим контрагентом-нерезидентом; 
  • наличие у резидента – субъекта валютной операции превышения предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и/или импорту товаров на общую сумму, равную или превышающую 20-кратный размер (в эквиваленте по официальному курсу гривны к иностранным валютам, установленному Национальным банком на дату осуществления операции), предусмотренный статьей 20 Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения»; 
  • наличие у резидента – субъекта валютной операции изменений/дополнительных соглашений к внешнеэкономическим договорам, предусматривающим увеличение сроков поставки контрагентом-нерезидентом товаров; 
  • наличие в течение предыдущих 365 календарных дней неоднократных случаев возврата контрагентом-нерезидентом в пользу клиентов банка денежных средств (предоплаты) в сумме, превышающей 50 % от суммы первичного платежа, по операциям по импорту товаров; 
  • создание запутанных и/или искусственных условий осуществления платежей; 
  • наличие законодательных ограничений относительно ввоза товаров на территорию Украины.». 

Постановление вступило в силу с 16.12.2023. 

НБУ

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
01.07.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Внесены изменения в перечень территорий боевых действий и ВОТ (текст приказа от 16.06.2025) Денежная компенсация за неиспользованные ежегодные отпуска В Резерв+ появятся новые возможности получить автоматическую отсрочку Правительство утвердило изменения к...
20.05.2025
Актуальные счета для уплаты налогов
Информация о реквизитах счетов, открытых для зачисления налогов, а также для уплаты единого взноса Больше по теме: Новая форма ТТН: обзор изменений Микро, малое, среднее или крупное: зачем нужно определять размер предприятия Утверждаем и обновляем штатное расписание: правила и нюансы Списки...
17.04.2025
С 16.04.2025 начали действовать сроки хранения документов по воинскому учету
Больше по теме: Приказы и распоряжения: основные термины, виды и сроки хранения Сроки хранения первичных документов увеличены: повлияет ли это на сроки давности для проверок Министерство юстиции приказом от 14.03.2025 № 748/5 утвердило изменения к Перечню типовых документов, которые созд...
Новое
07.07.2025
Изменение налоговой политики в Бюджетной декларации на 2026–2028 годы
За счет запланированного повышения прожиточного минимума для трудоспособных лиц и минимальной зарплаты произойдет также увеличение определенных налогов и сборов, в частности, минимального и максимального размера ЕСВ, единого налога для первой и второй групп, налога на недвижимость, туристическо...
07.07.2025
Внесены изменения в перечень территорий боевых действий и ВОТ (текст приказа от 28.05.2025)
Больше по теме: Опубликован перечень ВОТ и территорий ведения боевых действий: как воспользоваться налоговыми льготами Минразвития приказом от 28.05.2025 № 910 внесло изменения в Перечень территорий, на которых ведутся (велись) боевые действия или временно оккупированных российской федерацией (не в...
07.07.2025
Планируют усовершенствование Территории высокого уровня налогового доверия (Клуба Белого Бизнеса)
Как сообщил Д. Гетманцев, по запросу бизнеса подан на регистрацию новый законопроект относительно усовершенствования правового режима Территории высокого уровня налогового доверия (Клуба Белого Бизнеса).  Больше по теме: Предприятие включено в «Клуб белого бизнеса»: что это означае...
Лучшие материалы