Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

НБУ изменил критерии контроля за валютными операциями

28.12.2023

Правление НБУ приняло постановление от 14.12.2023 № 160 «О внесении изменения в Положение о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях». 

Указанным постановлением колонка 3 строки 8 таблицы приложения к Положению о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях, утвержденного постановлением Правления НБУ от 02.01.2019 № 8, изложена в следующей редакции: 

«Валютные операции с целью осуществления расчетов (предварительной оплаты), связанные с имеющимися рисками невыполнения контрагентом-нерезидентом обязательств относительно поставки товаров по внешнеэкономическому договору при наличии одного или нескольких следующих признаков: 

  • наличие информации о превышении предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров, установленных Национальным банком, или сроков, продленных согласно заключению центрального органа исполнительной власти, обеспечивающего формирование и реализующего государственную политику в сфере экономического развития (далее – предельные сроки расчетов), по внешнеэкономическим договорам, заключенным клиентами банка с этим контрагентом-нерезидентом; 
  • наличие у резидента – субъекта валютной операции превышения предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и/или импорту товаров на общую сумму, равную или превышающую 20-кратный размер (в эквиваленте по официальному курсу гривны к иностранным валютам, установленному Национальным банком на дату осуществления операции), предусмотренный статьей 20 Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения»; 
  • наличие у резидента – субъекта валютной операции изменений/дополнительных соглашений к внешнеэкономическим договорам, предусматривающим увеличение сроков поставки контрагентом-нерезидентом товаров; 
  • наличие в течение предыдущих 365 календарных дней неоднократных случаев возврата контрагентом-нерезидентом в пользу клиентов банка денежных средств (предоплаты) в сумме, превышающей 50 % от суммы первичного платежа, по операциям по импорту товаров; 
  • создание запутанных и/или искусственных условий осуществления платежей; 
  • наличие законодательных ограничений относительно ввоза товаров на территорию Украины.». 

Постановление вступило в силу с 16.12.2023. 

НБУ

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
29.07.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Президент утвердил мораторий на проверки бизнеса Обновлены правила ведения воинского учета: постановление КМУ от 16.07.2025 Обнародованы изменения к КЗоТ относительно установления наличия признаков трудовых отношений Нужно ли переоформлять документы, если ...
20.05.2025
Актуальные счета для уплаты налогов
Информация о реквизитах счетов, открытых для зачисления налогов, а также для уплаты единого взноса Больше по теме: Новая форма ТТН: обзор изменений Микро, малое, среднее или крупное: зачем нужно определять размер предприятия Утверждаем и обновляем штатное расписание: правила и нюансы Списки...
21.05.2025
Критически важные предприятия до 28 мая должны подать соответствующие данные: письмо Минэкономики
Больше по теме: Перечень отраслевых и региональных нормативных актов, которыми утверждены критерии признания предприятий критически важными в особый период Зарплатные критерии для бронирования работников: исчисляем среднюю зарплату Минэкономики в письме от 19.05.2025 № 27-11/37509-07 проинфор...
Новое
30.07.2025
Для волонтеров откроют доступ к извлечениям из Реестра онлайн
Минфин предлагает к рассмотрению проект приказа «Об утверждении Изменений к Порядку формирования и ведения Реестра волонтеров антитеррористической операции и/или осуществления мероприятий по обеспечению национальной безопасности и обороны, отпору и сдерживанию вооруженной агрессии Российской Ф...
30.07.2025
Утверждены формы государственного статистического наблюдения «Обследование рабочей силы»
Госстат упразднил приказ от 11.06.2024 № 163 «Об утверждении форм государственного статистического наблюдения «Обследование рабочей силы». Что вместо него? Больше по теме: Будет ли штраф за несвоевременную подачу статистических отчетов? Финансовая и статистическая отчетность: пау...
29.07.2025
Стартовали трехсторонние встречи по финализации проекта Трудового кодекса
Проект Трудового кодекса выходит на финальную стадию. Рассмотрим, что же происходит с документом и какова его дальнейшая судьба. Больше по теме: Изменения в законодательстве о трудовых отношениях в условиях военного положения В Киеве началась серия трехсторонних консультаций между Минэкономики, окр...
Лучшие материалы