Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Как действовать плательщику, ставшему жертвой мошенничества во время ВЭД

29.07.2025

Обращаем внимание субъектов внешнеэкономической деятельности на распространенный мошеннический механизм: предприятие заключает контракт с нерезидентом, перечисляет оплату за товар, однако денежные средства поступают не поставщику, а третьим лицам из-за вмешательства в электронную переписку.

В таких случаях ГНС рекомендует:

1. Немедленно обратитесь в правоохранительные органы.

Открытие уголовного производства – первый шаг для документального подтверждения мошеннических действий.

2. Обратитесь в суд или арбитраж относительно принудительного взыскания долга с нерезидента.

Это позволит остановить предельные сроки расчетов в сфере ВЭД и начисления пени в соответствии с Законом от 21.06.2018 № 2473-VIII «О валюте и валютных операциях» (далее – Закон № 2473) (ч. 7 ст. 13).

3. Проверьте, есть ли возможность получить сертификат форс-мажора от ТПП или уполномоченного органа в стране нерезидента.

Он должен содержать причинно-следственную связь с невозможностью выполнения обязательств. Это позволит остановить сроки расчетов в соответствии с Законом № 2473 (ч. 6 ст. 13).

4. Информируйте налоговый орган о ситуации.

Отправьте в налоговый орган по месту регистрации пояснения с предоставлением копий заявлений, переписки и постановления об открытии уголовного производства, сертификата о форс-мажорных обстоятельствах, документы о принятии к рассмотрению судом, международным коммерческим арбитражем искового заявления резидента о взыскании с нерезидента задолженности.

5. Фиксируйте все через электронный кабинет.

Если вы подаете отчетность в электронном виде, есть основания для проведения проверки без отдельных бумажных заявлений.

Важно: пеню за нарушение сроков расчетов в ВЭД-операциях начисляют только в случае, когда отсутствуют доказательства форс-мажора или не подан иск о взыскании задолженности. Решение принимается по результатам документальной проверки.

Совет: действуйте быстро, фиксируйте документы, общайтесь с подразделениями ГНС – это поможет избежать финансовых последствий и доказать добросовестность плательщика.

ГНС

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
21.10.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели ГНС изменила План-график: какие отрасли и регионы будут проверять больше всего Актуальные вопросы касательно оцифровки трудовых книжек: разъяснение ПФУ Кабмин запускает новый модуль управления рисками для проверок бизнеса Правила заполнения трудовых книжек...
08.09.2025
Закон № 4536 опубликован 3 сентября: обзор основных изменений
Закон № 4536 вносит изменения, в частности, в Налоговый кодекс, Закон от 08.07.2010 № 2464-VІ , Закон от 18.06.2024 № 3817-ІХ. Большинство норм Закона № 4536 вступает в силу первого числа месяца, следующего за месяцем его опубликования, то есть с 1 октября 2025 года. Больше по теме: Кварт...
08.10.2025
Обновлен Справочник условных кодов товаров
ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. ГНС опубликовала обновленный Справочник условных кодов товаров. Условный код товара Название товара 00101 жилой дом 00102 здание 00103 ...
Новое
24.10.2025
Оформление доверенности в случае пребывания за границей
Министерство юстиции поясняет, как человек может оформить нотариально удостоверенную доверенность в стране своего пребывания и будет ли действовать такой документ на территории Украины. Больше по теме: Как оформить доверенность на получение зарплаты мобилизованного работника? Как оформить доверенн...
24.10.2025
Когда возможен досрочный выход на пенсию из-за действий работодателя
Право на назначение досрочной пенсии по возрасту имеют лица, трудовой договор с которыми расторгнут по инициативе владельца или уполномоченного им органа, в связи с выявленными несоответствиями работника занимаемой должности по состоянию на осталось не более полутора лет до достижения пенсионного во...
24.10.2025
Объект и налогооблагаемая база для ЮО – плательщиков ЕП четвертой группы
Для получения информации о нормативной оценке земельных участков необходимо обращаться в территориальные подразделения Госгеокадастра по месту расположения земельных участков.  Больше по теме: Особенности подачи и заполнения уточняющей декларации единщиками четвертой группы в 2025 году Порядо...
Лучшие материалы