Блокировка денежных средств на банковских счетах должников

В соответствии со ст. 18 Закона от 02.06.2016 № 1404-VIII «Об исполнительном производстве» (далее – Закон) исполнитель осуществляет мероприятия принудительного исполнения решения способом и в порядке, установленным исполнительным документом и Законом.

Абзацем первым ч. 1 ст. 48 Закона определено, что обращение взыскания на имущество должника заключается в его аресте, изъятии (списании денежных средств со счетов) и принудительной реализации (предъявлении электронных денег к погашению в обмен на денежные средства, перечисляемые на соответствующий счет государственного органа исполнительной службы, за счет частного исполнителя).

Согласно ч. 2 ст. 56 Закона, арест на имущество (денежные средства) должника налагается исполнителем путем вынесения постановления об аресте имущества (денежных средств) должника или об описи и аресте имущества (денежных средств) должника.

Пунктом 7 ч. 3 ст. 18 Закона определено, что исполнитель при осуществлении исполнительного производства вправе наложить арест на денежные средства и другие ценности должника, в частности на средства, находящиеся в кассах, на счетах в банках, других финансовых учреждениях и органах, осуществляющих казначейское обслуживание бюджетных средств (кроме денежных средств на едином счете, открытом в порядке, определенном ст. 35¹ Налогового кодекса, денежных средств на счетах налогоплательщиков в системе электронного администрирования НДС, денежных средств на электронных счетах плательщиков акцизного налога, денежных средств на счетах со специальным режимом назначения, специальных и других счетах, обращение взыскания на которые запрещено законом), на счета в ценных бумагах, а также опечатывать кассы, помещения и места хранения денег.

В постановлении о наложении ареста на средства, учитываемые на счетах должника в банковских учреждениях, указывается наложение ареста на денежные средства должника, кроме средств, содержащихся на счетах, наложение ареста и/или обращение взыскания на которые запрещено Законом.

Перечень оснований для снятия ареста с имущества (денежных средств) должника определен ст. 59 Закона, в частности, ч. 2 указанной статьи Закона предусмотрено, что исполнитель обязан снять арест с денежных средств на счете должника не позднее следующего рабочего дня, со дня поступления от банка документов, подтверждающих, что на средства, находящиеся на счете запрещено обращать взыскания согласно настоящему Закону, а также в случае, предусмотренном п. 10 ч. 1 ст. 34 настоящего Закона.

Одновременно сообщаем, что ч. 5 ст. 59 Закона предусмотрено, что арест может быть снят по решению суда.

Следует отметить, что Законом не предусмотрен запрет на обращение взыскания на средства военнослужащих.

Также уведомляем, что увеличение количества обращений по вопросам наложения ареста на денежные средства должников и снятие ареста со средств на счетах должников, вызвано принятием Верховной Радой Закона от 11.04.2023 № 3048-ІХ «О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно отдельных особенностей организации принудительного исполнения судебных решений и решений других органов во время действия военного положения» (далее – Закон № 3048, вступил в силу с 06.05.2023), которым внесены изменения в п. 10² разд. XIII «Заключительные и переходные положения» Закона.

Этой редакцией изменен порядок распоряжения физлицами-должниками денежными средствами, на которые наложен арест органами государственной исполнительной службы или частными исполнителями, в период действия в Украине военного положения, введенного Указом Президента от 24.02.2022 № 64/2022.

Внесенными изменениями предусмотрено, в частности, временно, на период до прекращения или отмены военного положения в Украине:

• физические лица – должники, на средства которых наложен арест органами государственной исполнительной службы, частными исполнителями могут осуществлять расходные операции с текущего счета на сумму в размере, в течение одного календарного месяца не превышающем двух размеров минимальной заработной платы, установленной законом о Госбюджете на 1 января текущего календарного года, а также уплачивать налоги, сборы без учета такого ареста, при условии, что такой текущий счет определен для осуществления расходных операций в порядке, установленном настоящим подпунктом. Обращение взыскания в пределах указанной суммы на таком счете не проводится.

Для определения такого текущего счета в банке физическое лицо – должник обращается в орган государственной исполнительной службы, к частному исполнителю, который наложил арест на средства физического лица – должника, с заявлением об определении текущего счета в банке для осуществления расходных операций. Заявление может быть подано в бумажной форме (нарочно или посредством почтовой связи) или в электронной форме с соблюдением требований, установленных Законом от 22.05.2003 № 851-IV «Об электронных документах и электронном документообороте».

В заявлении указываются номер текущего счета, который физическое лицо – должник просит определить для осуществления расходных операций, и наименование банка, где открыт такой счет. Физическое лицо – должник несет ответственность за достоверность указанной в заявлении информации.

Государственный, частный исполнитель в течение двух рабочих дней со дня получения соответствующего заявления физического лица – должника выносит постановление об определении текущего счета физического лица – должника в банке для осуществления расходных операций и безотлагательно, не позднее следующего рабочего дня после вынесения постановления:

• предоставляет/отправляет соответствующее постановление банку (обслуживающему банку);
• проверяет наличие других исполнительных производств, открытых в отношении физического лица 5 должника, и, если в отношении физического лица – должника открыты другие исполнительные производства, одновременно предоставляет/направляет соответствующее постановление в органы государственной исполнительной службы или частному исполнителю, осуществляющему принудительное исполнение в таких исполнительных производствах. В этом случае текущий счет, указанный в соответствующем постановлении, считается определенным для осуществления расходных операций и в пределах таких исполнительных производств.

Минюст