Как банки будут выявлять фиктивные документы, предоставляемые клиентами по их запросу

Больше по теме:

Финмониторинг от НБУ: как банки выявляют схемы уклонения от уплаты налогов?

Письмо-обоснование к ВЭД-контракту для банка: как составить

НБУ предоставил банкам рекомендации, как выявить фиктивные документы, предоставляемые клиентами по запросу банка с целью осуществления надлежащей проверки.

Об этом говорится в письме НБУ к банкам.

Так, во время проведения проверок Национальный банк установил нередкие случаи предоставления клиентами банкам поддельных выписок по счетам, открытым в других банках, финансовой отчетности, а также платежных инструкций, якобы подтверждающих осуществление клиентами хозяйственной деятельности, уплаты обязательных платежей, платежей за аренду помещений, транспорт.

Как отмечается в письме, предоставление клиентами поддельных документов подвергает банки высоким рискам использования их услуг для отмывания средств или финансирования терроризма, совершения других уголовных правонарушений.

С целью предотвращения таких рисков НБУ рекомендует банкам обмениваться информацией о движении средств по счетам клиента, относительно которого имеются подозрения в предоставлении им поддельных документов, а также делает акцент на основаниях/условиях раскрытия информации, относящейся к банковской тайне, – такая информация предоставляется только с согласия клиента.

Кроме того, в письме приведены примеры возможных источников для проверки/подтверждения достоверности полученной информации, в частности для проверки достоверности предоставленной клиентом финансовой отчетности, банк может использовать финансовую отчетность предприятий, содержащуюся на Едином государственном веб-портале открытых данных, и ресурс YouControl.

Также в письме отмечается, что решение о необходимости осуществления проверки достоверности отдельных предоставленных клиентом документов, в том числе в случае проведения или намерения проведения клиентом финансовых операций на необычно большие суммы (или общий оборот), несвойственные для деятельности клиента, банк должен принимать на основании риск-ориентированного подхода.

НБУ

Присоединяйтесь к Uteka в Telegramm