Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Опубликован новый Порядок привлечения к ответственности за нарушение в сфере госрегистрации юрлиц

10.11.2023

Приказом Минюста от 13.09.2023 № 3258/5 утвержден Порядок привлечения к ответственности и порядок определения размеров штрафов за нарушение в сфере государственной регистрации юридических лиц.

Порядок определяет процедуру привлечения юрлица, юрлица-резидента/физлица-резидента, являющегося учредителем (участником) юрлица и/или оказывающего решающее влияние на его деятельность, к ответственности и наложению штрафов за нарушения в сфере госрегистрации юрлиц, установленных абзацами вторым – четвертым ч. 4 ст. 35 Закона от 15.05.2003 № 755-IV «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц – предпринимателей и общественных формирований» .

Так, что абзацами вторым – четвертым ч. 4 ст. 35 Закона № 755-IV предусмотрена следующая ответственность в сфере госрегистрации:

  • внесение лицами, уполномоченными на совершение действий, направленных на госрегистрацию создания юрлица или смену участников юрлица, в документы, подаваемые для такой госрегистрации, заведомо ложных сведений о конечном бенефициарном владельце юрлица или о его отсутствии влекут наложение штрафа на такое юридическое лицо в размере от 1 000 до 20 000 НМДГ (т. е. от 17 до 340 тыс. грн);
  • неподача или несвоевременное представление лицами, уполномоченными действовать от имени юрлица, госрегистратору информации о конечном бенефициарном владельце юрлица или о его отсутствии влечет наложение штрафа на такое юрлицо в размере от 1 000 до 20 000 НМДГ (т. е. от 17 до 340 тыс. грн);
  • непредоставление юрлицами-резидентами, являющимися учредителями (участниками) юрлиц, и физлицами-резидентами, являющимися учредителями (участниками) юрлиц и/или оказывающих решающее влияние на их деятельность, по запросу юрлиц информации, необходимой для представления юрлицом для внесения или актуализации в Едином государственном реестре информации о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности юридического лица, влекут наложение штрафа на такое юридическое или физическое лицо – резидента в размере от 1 000 до 20 000 НМДГ (т. е. от 17 до 340 тыс. грн).

Штраф за нарушение может быть наложен в течение одного года со дня обнаружения нарушения, но не позднее трех лет со дня его совершения.

Рассмотрение дела не может быть начато, а начатое рассмотрение подлежит закрытию в случае:

  • отсутствия происшествия или состава нарушения;
  • утраты действия положения закона, которым установлена ответственность за нарушение;
  • истечения срока, в течение которого может быть наложен штраф;
  • государственной регистрации прекращения в результате ликвидации юридического лица, в отношении которого составлен протокол;
  • смерти физического лица, в отношении которого составлен протокол;
  • наличия по тому же нарушению постановления о наложении штрафа или постановления о закрытии дела в отношении того же лица.

В случае совершения лицом двух или более нарушений протокол составляется по каждому нарушению в отдельности.

Протокол не позднее трех рабочих дней со дня его составления присылают лицу, в отношении которого составили протокол, или его представителю одним из следующих способов:

  • вручение под расписку;
  • через систему электронного взаимодействия органов исполнительной власти;
  • по адресу электронной почты, которая есть в ЕГР или подтверждается другими доказательствами;
  • рекомендованным почтовым отправлением с уведомлением о вручении по местонахождению (месту жительства/нахождения) соответствующего лица.

Лицо, в отношении которого было вынесено постановление о наложении штрафа, уплачивает штраф в течение 10 календарных дней со дня его принятия.

В трехдневный срок со дня такой уплаты копию документа, подтверждающего уплату штрафа, предоставляют (отправляют) Минюсту.

Привлечение лица к ответственности не освобождает его от обязанности представления в ЕГР достоверной информации о КБВ юрлица или его отсутствии и структуре собственности.

Приказ № 3258/5 вступит в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования.

6 ноября этот документ был опубликован в «Офіційному віснику України». Согласно ему, Порядок начинает действовать с 6 ноября. Однако, поскольку обязанность вступает в силу с 1 декабря, Порядок будет фактически применяться с этой даты.

https://minjust.gov.ua/

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
08.07.2025
Топ-20 новостей прошлой недели
Самые интересные новости минувшей недели Правительство предлагает расширить категории граждан, имеющих право на отсрочку Гоструда будет проверять работодателей на предмет моббинга: законопроект подписан ГНС отвечает на актуальные вопросы налогоплательщиков: письмо от 27.06.2025 Какие налоги плани...
20.05.2025
Актуальные счета для уплаты налогов
Информация о реквизитах счетов, открытых для зачисления налогов, а также для уплаты единого взноса Больше по теме: Новая форма ТТН: обзор изменений Микро, малое, среднее или крупное: зачем нужно определять размер предприятия Утверждаем и обновляем штатное расписание: правила и нюансы Списки...
17.04.2025
С 16.04.2025 начали действовать сроки хранения документов по воинскому учету
Больше по теме: Приказы и распоряжения: основные термины, виды и сроки хранения Сроки хранения первичных документов увеличены: повлияет ли это на сроки давности для проверок Министерство юстиции приказом от 14.03.2025 № 748/5 утвердило изменения к Перечню типовых документов, которые созд...
Новое
10.07.2025
Внесены изменения в НП(С)БУ 12 «Финансовые инвестиции»
Больше по теме: Библиотека Баланс № 12 «Резервы: формирование, учет, оптимизация и налоговые риски» Минфин обнародовал приказ от 23.06.2025 № 314 «О внесении изменения в Национальное положение (стандарт) бухгалтерского учета 12 «Финансовые инвестиции», зарегистрированн...
10.07.2025
Предоставители социальных услуг освобождаются от уплаты НДС
Минсоцполитики работает над развитием рынка социальных услуг как важного инструмента поддержки людей, которые оказались или рискуют попасть в сложные жизненные обстоятельства или кризис. Чтобы сделать услуги более доступными, уменьшить финансовую нагрузку на предоставителей социальных услуг, пр...
09.07.2025
Зарегистрированы изменения к законодательству о «Клубе Белого Бизнеса»
В Верховной Раде зарегистрирован законопроект № 13455 о внесении изменений в подпункт 69.41 п. 69 подраздела 10 раздела ХХ «Переходные положения» НК относительно усовершенствования порядка формирования перечня налогоплательщиков с высоким уровнем добровольного соблюдения налогового закон...
Лучшие материалы