Опубликован новый Порядок привлечения к ответственности за нарушение в сфере госрегистрации юрлиц

Приказом Минюста от 13.09.2023 № 3258/5 утвержден Порядок привлечения к ответственности и порядок определения размеров штрафов за нарушение в сфере государственной регистрации юридических лиц.

Порядок определяет процедуру привлечения юрлица, юрлица-резидента/физлица-резидента, являющегося учредителем (участником) юрлица и/или оказывающего решающее влияние на его деятельность, к ответственности и наложению штрафов за нарушения в сфере госрегистрации юрлиц, установленных абзацами вторым – четвертым ч. 4 ст. 35 Закона от 15.05.2003 № 755-IV «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц – предпринимателей и общественных формирований» .

Так, что абзацами вторым – четвертым ч. 4 ст. 35 Закона № 755-IV предусмотрена следующая ответственность в сфере госрегистрации:

• внесение лицами, уполномоченными на совершение действий, направленных на госрегистрацию создания юрлица или смену участников юрлица, в документы, подаваемые для такой госрегистрации, заведомо ложных сведений о конечном бенефициарном владельце юрлица или о его отсутствии влекут наложение штрафа на такое юридическое лицо в размере от 1 000 до 20 000 НМДГ (т. е. от 17 до 340 тыс. грн);
• неподача или несвоевременное представление лицами, уполномоченными действовать от имени юрлица, госрегистратору информации о конечном бенефициарном владельце юрлица или о его отсутствии влечет наложение штрафа на такое юрлицо в размере от 1 000 до 20 000 НМДГ (т. е. от 17 до 340 тыс. грн);
• непредоставление юрлицами-резидентами, являющимися учредителями (участниками) юрлиц, и физлицами-резидентами, являющимися учредителями (участниками) юрлиц и/или оказывающих решающее влияние на их деятельность, по запросу юрлиц информации, необходимой для представления юрлицом для внесения или актуализации в Едином государственном реестре информации о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности юридического лица, влекут наложение штрафа на такое юридическое или физическое лицо – резидента в размере от 1 000 до 20 000 НМДГ (т. е. от 17 до 340 тыс. грн).

Штраф за нарушение может быть наложен в течение одного года со дня обнаружения нарушения, но не позднее трех лет со дня его совершения.

Рассмотрение дела не может быть начато, а начатое рассмотрение подлежит закрытию в случае:

• отсутствия происшествия или состава нарушения;
• утраты действия положения закона, которым установлена ответственность за нарушение;
• истечения срока, в течение которого может быть наложен штраф;
• государственной регистрации прекращения в результате ликвидации юридического лица, в отношении которого составлен протокол;
• смерти физического лица, в отношении которого составлен протокол;
• наличия по тому же нарушению постановления о наложении штрафа или постановления о закрытии дела в отношении того же лица.

В случае совершения лицом двух или более нарушений протокол составляется по каждому нарушению в отдельности.

Протокол не позднее трех рабочих дней со дня его составления присылают лицу, в отношении которого составили протокол, или его представителю одним из следующих способов:

• вручение под расписку;
• через систему электронного взаимодействия органов исполнительной власти;
• по адресу электронной почты, которая есть в ЕГР или подтверждается другими доказательствами;
• рекомендованным почтовым отправлением с уведомлением о вручении по местонахождению (месту жительства/нахождения) соответствующего лица.

Лицо, в отношении которого было вынесено постановление о наложении штрафа, уплачивает штраф в течение 10 календарных дней со дня его принятия.

В трехдневный срок со дня такой уплаты копию документа, подтверждающего уплату штрафа, предоставляют (отправляют) Минюсту.

Привлечение лица к ответственности не освобождает его от обязанности представления в ЕГР достоверной информации о КБВ юрлица или его отсутствии и структуре собственности.

Приказ № 3258/5 вступит в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования.

6 ноября этот документ был опубликован в «Офіційному віснику України». Согласно ему, Порядок начинает действовать с 6 ноября. Однако, поскольку обязанность вступает в силу с 1 декабря, Порядок будет фактически применяться с этой даты.

https://minjust.gov.ua/