НБУ внес изменения в правила раскрытия банковской тайны

НБУ постановлением от 05.09.2023 №107 внес изменения в Правил хранения, защиты, использования и раскрытия банковской тайны.

Изменения касаются порядка и границ раскрытия информации, составляющей банковскую тайну.

Уточнено, что требования пунктов 7 - 14 главы 3 настоящих Правил не распространяются на случаи предоставления банками информации ГНС об открытии и закрытии счетов налогоплательщиков в соответствии со статьей 69 НКУ относительно выявленных фактов владения физическим (юридическим) лицом - резидентом Украины долей в иностранном юридическом. лицу в соответствии со статьей 39-2 НКУ (Контролируемые иностранные компании), а также в случаях, предусмотренных статьей 39-3 НКУ (Международный автоматический обмен информацией и представление отчетности о подотчетных счетах).

Постановление вступило в силу 6 сентября 2023 года.

https://bank.gov.ua