Надо ли подавать информацию о бенефициарах, если у юрлица все учредители – физлица
Да, нужно. Поясним, почему и когда это надо будет сделать.
Как вы знаете, с 28.04.20 г. вступил в силу Закон от 06.12.19 г. № 361-IХ «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее – Закон № 361). Данный закон предусматривает немало изменений в сфере финмониторинга и среди них – изменения, касающиеся подачи информации о конечных бенефициарных собственниках юрлица (далее – бенефициары).
Напомним, что тем юрлицам, которые были зарегистрированы до даты вступления в силу Закона № 361 (до 28.04.20 г.), нужно будет в течение 3 месяцев после вступления в силу соответствующего нормативно-правового акта подать госрегистратору (п. 4 разд. Х Закона № 361):
- информацию о своих конечных бенефициарах (в объеме, определенном этим Законом);
- структуру собственности.
Трехмесячный срок следует отсчитывать с даты вступления в силу нормативно-правового акта, которым будут утверждены форма и содержание структуры собственности. Но такой нормативный акт пока еще не утвержден. Поэтому и отсчет 3-месячного срока еще не начался.
Внимание! Форма и содержание такого документа, как структура собственности, должны быть утверждены Государственной службой финмониторинга по согласованию с Минюстом (ч. 24 ст. 17 Закона от 15.05.03 г. № 755-IV, далее – Закон № 755). Как только этот документ появится, мы обязательно вам сообщим.
Полная версия доступна только подписчикам
Подпишитесь на онлайн сервисы для бухгалтеров и кадровиков Uteka. Получите полный доступ библиотеки безопасных решений, которые делают вашу работу более эффективной.
Что входит в подписку?
и примеры
доступа
вопрос эксперту
обновления
материалам
материалов с 2015 года