Проверка контрагента: где искать информацию и на что обратить внимание

Сельское хозяйство – одна из тех отраслей экономики Украины, в которой риск мошенничества наиболее высок. Сюда относится как внутреннее, так и внешнее мошенничество. Сегодня поговорим о внешнем мошенничестве, суть которого заключается, в частности, в том, что недобросовестный контрагент скрывает важную и достоверную информацию о себе. А принимая во внимание то, что соглашения в аграрной сфере достигают значительных сумм, сельхозпредприятию нужно быть уверенным в статусе и надежности партнера.

В начале года этому вопросу следует уделить еще больше внимания. Ведь новый год знаменует новый этап сотрудничества с партнерами. Советуем также взять за правило ежегодно проверять старых контрагентов, чтобы при необходимости успеть принять надлежащие контрмеры. Поэтому в консультации расскажем о возможных способах проверки контрагента, которые помогут сельхозпроизводителю принять правильное решение перед заключением с ним договора или с течением времени обновить информацию о партнере.

Такая проверка имеет название Due Diligence (в переводе из английской – надлежащая добросовестность), то есть это проверка:

• добросовестности контрагента и составления о нем объективного представления;
• его активов;
• положения на рынке;
• видов деятельности;
• наличия или отсутствия судебных споров;
• открытых исполнительных производств.

Прямая обязанность осуществлять проверку контрагента законодательством не установлена. Каждое предприятие осуществляет деятельность на собственный риск в целях достижения экономических и социальных результатов, получения прибыли (ст. 42 Хозяйственного кодекса). Поэтому в первую очередь оно заинтересовано в получении определенных результатов. Для этого нужно быть уверенным в своих контрагентах. Поэтому субъекту хозяйствования (далее – СХ) важно точно знать статус партнера, его финансовые возможности, добросовестность и надежность.

Сегодня проверка Due Diligence применяется для всестороннего анализа деятельности компании юристами, аудиторами и финансовыми аналитиками.