С 3 октября действует Методология определения юрлицом конечного бенефициарного владельца

Своим решением Правительство утвердило постановление от 19 сентября № 1011 "Об утверждении Методологии определения юридическим лицом конечного бенефициарного владельца". Методология является нормативно правовым документом, комплексный аналог которого отсутствует в мире. Решение Правительства является одним из ключевых указателей в создании комплексной системы проверки информации о конечном бенефициарном владельце (КБВ).

Документ опубликован в издании "Урядовий кур'єр" 3 октября. Соответственно, Методология начала действовать с 3 октября.

Цель Методологии определения конечного бенефициарного владельца КБВ – установить на уровне страны единый подход, как определять реальных владельцев компаний.

Необходимость разработать правила определения КБВ (а также информировать о бенефициарах) возникла из-за требований Соглашения об ассоциации между Украиной и ЕС, имплементации в законодательство Украины Международных стандартов финмониторинга от FATF.

При разработке Методологии Минфином полностью имплементировано Руководство КБВ обнародовано FATF в марте текущего года.

Верификация информации о КБВ обеспечит наличие адекватной, точной и актуальной информации о бенефициарной собственности юридических лиц, к которой у компетентных органов всегда будет полный и своевременный доступ.

Документ закрепляет механизмы исследования информации о физических лицах, осуществляющих контроль и решающее влияние на деятельность юридического лица.

В целях определения КБВ Методология устанавливает:

• методы, способы, пути выяснения информации о наличии признаков решающего влияния на деятельность юридического лица;
• принципы процесса определения юридическим лицом КБУ, проведение мониторинга и актуализации (обновления) информации о КБВ.

Нормы Методологии также предусматривают особенности определения КБВ для:

• неприбыльных организаций;
• институтов совместного инвестирования – корпоративного, паевого инвестиционного и негосударственного пенсионного фонда;
• партнерства, созданного в соответствии с законодательством иностранной юрисдикции на основании или в соответствии с договором для ведения деятельности с целью получения прибыли или достижения другой общей цели;
• полного и коммандитного общества.

Справочно

Проект акта разработан совместно Кабинетом Министров Украины и Национальным банком Украины с привлечением широкого круга общественных организаций и международных экспертов, более двух месяцев прорабатывавших проект Методологии в рамках рабочей группы при Министерстве финансов.

https://www.mof.gov.ua