Электронные деньги теперь без посредников

Что такое электронные деньги?

Определение электронных денег с точки зрения украинского законодательства приведено в п. 15.1 ст. 15 Закона Украины №2346-III от 05.04.2001 «О платежных системах и переводе средств в Украине». Это единица стоимости, которая хранится на электронном носителе, принимается как платежное средство другими лицами, нежели то, которое их выпускает, и является денежным обязательством этого лица, которое выполняется в наличной или безналичной форме. Аналогичное определение приведено и в директиве Европейского парламента и Совета 2009/110/ЕС (п. 2 ст. 2), которая касается деятельности организаций-эмитентов электронных денег и осуществления пруденциального надзора за их деятельностью.

Закон №2346-III также приводит определение пользователя электронных денег и разграничивает пользователей-физических лиц и пользователей-субъектов хозяйствования. Среди прочего, разница состоит в том, что физическое лицо может предъявлять к погашению электронные деньги в обмен на наличные средства, а субъект хозяйствования в этом случае может оперировать только безналичными средствами. Но в контексте изменений в постановление НБУ №481 пользователь-физическое лицо теперь может получать средства от других лиц-нерезидентов именно в виде электронных денег.

При этом как национальные законы, так и другие акты, которые регулируют вопрос выпуска и оборота электронных денег, четко определяют структуры, имеющие право выпускать подобные платежные средства. На территории Украины таким эмитентом может быть только банк (п. 15.1, ст. 15, Закона №2346-III), он же предоставляет пользователям или коммерческим агентам возможность «погасить» электронные деньги в обмен на наличные или безналичные средства.

К примеру, внутренней национальной платежной системой, в которой применяются электронные деньги, является система GlobalMoney, а эмитентом для нее выступает государственный Ощадный банк Украины. Нужно отметить, что для оборота электронных денег, выпущенных эмитентами-резидентами, порядок операций с использованием электронных денег не предусматривает ограничений, которые характерны для эмитентов-нерезидентов. Постановление НБУ №481 устанавливает общие требования к выпуску, использованию и погашению электронных денег.

Мировая практика допускает и наличие эмитентов электронных денег, которые не являются банковскими учреждениями и могут иметь другой статус, оставаясь финансовыми или кредитными структурами. Кроме того, операции в пределах системы могут осуществляться не только в единицах национальной валюты, но и в других единицах. Среди наиболее известных разновидностей электронных денег можно упомянуть «титульные знаки» платежной системы WebMoney, а также криптовалюты (из них наиболее «на слуху» сейчас находятся Bitcoin).

Поскольку электронные деньги имеют существенные отличия, к примеру, от средств безналичного расчета, следует определить несколько их основных качеств:

• электронные деньги являются одновременно и платежным средством, и обязательством их эмитента;
• в качестве платежного средства их могут принимать разные участники товарно-денежных отношений, а не только эмитент для погашения обязательств;
• электронные деньги не обязательно являются эквивалентом национальной валюты и могут выражаться в других единицах, что зависит от эмитента.

Для проведения операций используется отдельная учетная запись пользователя или персональный «электронный кошелек», средства на котором выражены в электронных денежных единицах. Операция между собственниками таких кошельков в пределах одной платежной системы очень проста, использование электронного документооборота упрощает в т. ч. и международные трансакции. Аналогом подобных возможностей служат услуги «интернет-банкинга», которые предоставляют многие отечественные банковские учреждения для оплаты товаров и услуг в интернет-магазинах.

В большинстве современных подобных платежных систем для оперирования счетами не требуется наличие отдельных карт, аналогичных банковским. Тем не менее, разновидностью электронных денег можно считать смарт-карты с фиксированной суммой для оплаты, которые выпускаются эмитентами электронных денег и наиболее подобны привычным наличным деньгам.

Основные проблемы, связанные с использованием электронных денег

Если принять во внимание все возрастающую популярность такого платежного средства в мире, то инициативу по детальному регулированию и последовательному упрощению операций с электронными деньгами со стороны НБУ можно понять. В частности, это предусмотрено комплексной программой развития финансового сектора Украины, утвержденной постановлением правления НБУ №391 от 18.06.2015. Она включает внесение изменений в законодательные акты Украины и имплементацию положений законодательства ЕС с целью обеспечить дальнейшее развитие безналичного оборота и розничных безналичных платежей с использованием электронных платежных средств.

Вместе с тем, при общедоступности использования электронных денег могут возникать ситуации, которые не позволяют национальным центральным банкам контролировать операции пользователей-физических лиц. К примеру, применение электронных денег, отличных от национальной валюты, фактически означает учет операций только в пределах той электронной системы расчетов, где они принимаются. Банк, в котором открыт счет в национальной валюте, фиксирует лишь внесение средств на учетную запись платежной системы и вывод средств с нее. Анонимность подобных операций как раз и привлекательна для некоторых пользователей, но может служить основанием для сомнений в легальности полученных средств.

Другой проблемой, с которой чаще всего сталкиваются лица, предоставляющие услуги нерезидентам, было получение средств от клиентов. Обычно стоимость таких услуг выражается в иностранной валюте. В случае, когда исполнитель зарегистрирован ФОП и легально ведет свою деятельность с уплатой всех налогов, для банков требуется ряд подтверждений об источниках средств в рамках валютного контроля. Такие требования хоть и соответствуют действующему законодательству, однако не учитывают развития международных систем интернет-расчетов.

До изменений, которые были внесены в постановление НБУ №481, для обмена средств, выраженных в электронных деньгах, выпущенных нерезидентом, и последующего их вывода на счет в национальном банке требовались услуги третьего лица. Чаще всего, в терминологии указанного постановления, это был торговец или коммерческий агент, который получал средства из платежной системы и перечислял необходимую сумму уже в качестве безналичного платежа в национальной валюте на банковский счет пользователя.

Внесение указанных изменений позволит банковским учреждениям работать с платежными интернет-системами и счетами пользователей напрямую. Пользователю-физлицу не придется привлекать услуги тех, кто производит обмен средств, и терять часть денег в процессе обмена. Это достаточно актуально, поскольку по такой операции обычно устанавливается процент как платежной интернет-системой, так и банком-получателем средств.

Что могут означать изменения для обычного гражданина

Для тех людей, которые не имеют отношения к интернет-коммерции и не поставляют услуги или товары клиентам и покупателям в других странах, подобные изменения в весьма специализированном постановлении НБУ не окажут большого влияния на течение жизни. Но для профессионалов, которые осуществляет операции с использованием международных платежных интернет-систем и ведут таким образом свою коммерческую деятельность, подобное нововведение позволит существенно снизить усилия на ведение бизнеса, упростить работу с клиентами.

Значение электронной коммерции в перспективе будет только возрастать, и она вполне может стать одним из обычных способов платежа между клиентами и поставщиками товаров/услуг. Поэтому упрощение правил регулирования и соответствие международной правовой практике в сфере оборота электронных денег становится важным. Изменения, внесенные в постановление НБУ №481, свидетельствуют о явном прогрессе в этом направлении.

Источник: http://sud.ua/publications/2016/02/29...