Введен новый вид счетов - счета условного хранения (эскроу) и определен эскроу-агент

В связи с изменениями в законодательстве Украины, связанными с введением нового вида счетов - счета условного хранения (эскроу), Национальный банк разработал порядок открытия банками таких счетов.

Об этом говорится в постановлении Правления Национального банка Украины от 18.12.2017 № 133 "Об утверждении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины" (далее - Постановление № 133).

В частности этим документом урегулированы следующие вопросы:

o определен порядок открытия и закрытия счетов условного хранения (эскроу)

o установлен перечень документов, клиент подает в банк при открытии счета условного хранения (эскроу)

o определен исключительный перечень операций, которые можно осуществлять по счету условного хранения (эскроу)

o предоставлено право нерезидентам - инвесторам открывать счета условного хранения (эскроу) для перечисления средств бенефициарам, акции которых приобретаются в соответствии с требованиями статьи 652 Закона Украины "Об акционерных обществах";

o определен порядок открытия текущего счета типа "Н" представительству донорской организации;

o обращение взыскания на предмет обременения, которым являются имущественные права на денежные средства, находящиеся на банковском счете, путем договорного списания по платежному требованию обременителя.

Кроме того, Постановление №133 определяет банк эскроу-агентом, в функции которого входит:

заключение договоров с заявителем требования;

зачисление средств на счет эскроу, открытый заявителем требования, и перечисление их на счет бенефициара или выплата бенефициару соответствующих средств наличными;

установления личности бенефициара и проверка наличие у него права на получение средств;

перечисление средств бенефициарам в течение трех лет.

Его принятие:

- будет способствовать повышению уровня корпоративного управления в акционерных обществах;

- обеспечит механизм расчетов во время процедуры squeeze-out (обязательная продажа простых акций акционерами по требованию лица (лиц, действующих совместно), которая является владельцем доминирующего контрольного пакета акций), определенной статьей 652 Закона Украины "Об акционерных обществах";

- урегулирует правоотношения, возникающие во время открытия, использования и закрытия счетов условного хранения (эскроу).

Постановление № 133 вступает в силу с 21 декабря 2017 года.

Справка:
Эскроу-счет – специальный условный счет, на котором учитываются имущество, документы или денежные средства до наступления определенных обстоятельств или выполнения определенных обязательств.

Принцип эскроу заключается в использовании покупателями и продавцами «третьей доверенной стороны», чтобы удерживать товары и платежи до тех пор, пока все стороны не выполнят свои обязательства. Таким образом, у эскроу одна функция — гарантия выполнения этих обязательств. Следовательно, количество претензий по сделкам с эскроу ничтожно мало, так как каждая из сторон заинтересована в исполнении оговоренных заранее условий.

Источник: https://bank.gov.ua/control/uk/publis...