Подписывайся на информационную страховку бухгалтера
Разделы:
Подразделы:
Подразделы:
Подразделы:

Проведення перевірок суб’єктів фінмоніторингу

Мін’юст наказом від 13.05.2015 р. № 673/5 затвердив Порядок проведення перевірок Міністерством юстиції України та його територіальними органами суб’єктів первинного фінансового моніторингу.

Дія цього документа поширюється на суб’єктів первинного фінансового моніторингу, а саме на:

  • нотаріусів;
  • адвокатів, адвокатські бюро та об’єднання;
  • суб’єктів господарювання, що надають юридичні послуги (за винятком осіб, які надають послуги в межах трудових правовідносин), у випадках, передбачених ст. 6 і 8 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 14.10.2014 р. № 1702-VII.

Мін’юст проводить планові (план затверджується наказом Мін’юсту) та позапланові перевірки.

Позапланова перевірка суб’єкта та/або його відокремленого підрозділу проводиться за наявності хоча б однієї з таких підстав:

  • письмового повідомлення органів державної влади та місцевого самоврядування про ознаки порушення суб’єктом та/або його відокремленим підрозділом вимог законодавства у сфері запобігання і протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;
  • виявлення за результатами безвиїзної перевірки фактів порушення суб’єктом та/або його відокремленим підрозділом вимог законодавства у сфері запобігання і протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;
  • за ініціативою Держфінмоніторингу в разі безпосереднього виявлення ним ознак порушення суб’єктом та/або його відокремленим підрозділом вимог законодавства у сфері запобігання і протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення під час його діяльності;
  • виявлення нових документів (обставин), що не були відомі й не могли бути відомими під час проведення планової перевірки та які можуть вплинути на висновки за результатами планової перевірки.

Наказ від 13.05.2015 р. № 673/5 набирає чинності з дня офіційного опублікування.

Готується до опублікування у виданні «Офіційний вісник України» від 02.06.2015 р. № 41.

Джерело: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z...

Комментарии к материалу
Быстрая регистрация
Будьте в курсе изменений и актуальных тем, задавайте вопросы.
Популярное
27.02.2025
Хранение и использование горючего на предприятии в 2025 году: учет, налоги и документальное оформление
Марафон-2025: главные бухгалтерские акценты года У субъектов хозяйствования, использующих в своей деятельности транспортные средства, другие машины и механизмы, потребляющие топливо, постоянно возникают вопросы, связанные с учетом и документальным оформлением операций с таким горючим, а также с изме...
14.02.2025
Изменения в законодательстве с 10 по 14 февраля 2025 года
Кабмин утвердил изменения к Порядку предоставления ежегодного основного отпуска продолжительностью до 56 календарных дней Внесены изменения в постановление КМУ от 14.04.1997 № 346 «Об утверждении Порядка предоставления ежегодного основного отпуска продолжительностью до 56 календарных дней рук...
05.03.2025
Опубликовано постановление КМУ, которым упрощена процедура бронирования военнообязанных
Больше по теме: Бронирование работников: пошаговые действия Аннулирование бронирования военнообязанных: основания и условия Отчетность по воинскому учету и бронированию 5 февраля на сайте Кабмина опубликовано постановление от 28.02.2025 № 233, которыи внесены изменения впорядок бро...
Новое
12.05.2025
Доходы военнопленных планируют облагать налогом
Правительством на заседании 9 мая был одобрен законопроект «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины относительно отражения в налоговом расчете сумм налога на доходы физических лиц и военного сбора, начисленных на вознаграждение за труд военнопленных».  Законопроектом предла...
12.05.2025
Каким будет страхование ответственности предоставителей нефинансовых платежных услуг после введения открытого банкинга
Национальный банк предлагает к обсуждению проект Положения о порядке страхования ответственности предоставителей нефинансовых платежных услуг перед пользователями и предоставителями платежных услуг по обслуживанию счетов (далее – Проект).  Проект разработан в рамках подготовки к вне...
12.05.2025
Минфин обнародовал проекты профессиональных стандартов «Главный бухгалтер бюджетного учреждения» и «Бухгалтер бюджетного учреждения»
Минфин обнародовал проекты профессиональных стандартов «Главный бухгалтер бюджетного учреждения» и «Бухгалтер бюджетного учреждения», разработанных в соответствии с Порядком разработки, введения в действие и пересмотром профессиональных стандартов, утвержденным постановлением...
Лучшие материалы