Суть правопорушення

Санкція

Орган, що складає протокол (ст. 234¹, 234³, 255 КУпАП)

Норма КУпАП

1

2

3

4

Порушення встановленого законом порядку проведення розрахунків при вчиненні операцій купівлі-продажу інвалюти

Штраф у розмірі від 3 до 6 НМДГ (від 51 до 102 грн), за повторне порушення протягом року – від 6 до 15 НМДГ (від 102 до 255 грн)

Посадові особи органа ДПС

Ч. 3, 4 ст. 155¹

Порушення порядку здійснення валютних операцій*

Штраф у розмірі від 1 000 до 3 000 НМДГ (від 17 000 до 51 000 грн)

Ст. 162¹

Незаконна скупка, продаж, обмін, використання валютних цінностей як засобу платежу або застави

Попередження або накладення штрафу в розмірі від 500 до 1 000 НМДГ (від 8 500 до 17 000 грн) із конфіскацією валютних цінностей

Посадові особи Нацполіції

Ст. 162

Приховання в обліку валютних та інших доходів

Штраф у розмірі від 8 до 15 НМДГ (від 136 до 255 грн), за повторне порушення протягом року – від 10 до 20 НМДГ (від 170 до 340 грн)

Ст. 164²

Порушення вимог валютного законодавства (для посадових осіб уповноважених установ**)

Штраф у розмірі від 3 000 до 4 000 НМДГ (від 51 000 до 68 000 грн)

Посадові особи НБУ

Ч. 6 ст. 166⁵

* Досить самого факту вчинення такого правопорушення, незалежно від наявності/відсутності наміру.

** Під уповноваженими установами маються на увазі банки, небанківські фінустанови та оператори поштового зв’язку, які отримали ліцензію НБУ відповідно до п. 14 ч. 1 ст. 1 Закону № 2374.