ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «СІРІУС»
(ТОВ «СІРІУС»)

Код ЄДРПОУ 12121212

НАКАЗ

Про касову дисципліну

З метою забезпечення роботи каси на підприємстві та проведення готівкових розрахунків

НАКАЗУЮ:

1. Організувати роботу каси. Із цією метою:

1.1. Покласти обов’язки з організації роботи каси на головного бухгалтера.

1.2. Визначити місцем знаходження центральної каси підприємства юридичну адресу підприємства.

1.3. Установити на підприємстві для цілей касової дисципліни перелік відокремлених підрозділів, наведений у додатку до цього наказу.

1.4. Начальникові відділу персоналу при прийнятті касира на роботу забезпечити:

• ·ознайомлення його під підпис із нормами Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою Правління НБУ від 27.12.2017 № 148 (далі – Положення № 148);
• ·укладення з ним договору про повну матеріальну відповідальність.

1.5. Призначити старшого касира відповідальним:

• за отримання в центральну касу підприємства готівкових коштів із банку;
• ·своєчасне здавання готівки в банк у сумі, яка перевищує ліміт каси, установлений для центральної каси.

1.6. Призначити касирів відокремлених підрозділів відповідальними за своєчасне здавання готівкової виручки в банк.

1.7. Заборонити касирам самостійне передання своїх функціональних обов’язків іншим особам.

1.8. На період тимчасової відсутності старшого касира або касирів відокремлених підрозділів виконання їх обов’язків покласти на іншого працівника підприємства, призначеного окремим наказом керівника підприємства.

2. Вести касові операції. Із цією метою:

2.1. Оформляти прибуткові та видаткові касові ордери в паперовій формі.

2.2. Вести Журнал реєстрації прибуткових і видаткових касових документів за типовою формою № КО-3а (додаток 4 до Положення № 148) за допомогою комп’ютерних засобів.

2.3. Призначити відповідальним за оформлення касових ордерів заступника головного бухгалтера.

2.4. Вести касові книги центральної каси та кас відокремлених підрозділів в електронній формі.

2.5. Роздруковувати «Вкладний аркуш касової книги» і «Звіт касира» щодня.

2.6. Призначити відповідальними за підписання касових документів фінансового директора (за директора) і головного бухгалтера, а в разі їх відсутності – особу, призначену окремим наказом керівника підприємства.

2.7. Оприбутковувати готівку згідно з Порядком оприбуткування готівки, затвердженим на підприємстві.

2.8. Проводити інвентаризацію каси:

• раптову – один раз на місяць, за окремим наказом керівника підприємства;
• перед складанням фінансової звітності станом на 31 грудня звітного року;
• у разі зміни касира – у день прийняття-передання справ;
• в інших обов’язкових випадках, передбачених п. 7 розд. I Положення про інвентаризацію активів і зобов’язань, затвердженого наказом Мінфіну від 02.09.2014 № 879.

3. Контроль за веденням касових операцій покласти на головного бухгалтера.

Контроль за виконанням наказу залишаю за собою.

З наказом ознайомлені:

Додаток до наказу від 01.01.2024 № 4

Перелік відокремлених підрозділів
підприємства ТОВ «Сіріус»

Визнати для цілей касової дисципліни відокремленими структурними підрозділами:

• магазин № 1 «Світанок» за адресою: м. Дніпро, вул. Колотова, буд. 4 – проводить розрахунки із застосуванням РРО та не веде касової книги;
• магазин № 2 «Світанок» за адресою: м. Дніпро, вул. Золотова, буд. 5 – проводить розрахунки із застосуванням РРО і веде касову книгу.

<...>